州九届人大常委会
第 11 次会议文件
黔西南州人民政府
关于2022年全州和州本级财政决算（草案）和2023年1-7月财政预算执行情况的
报 告
（2023年8月30日在州九届人大常委会第十一次会议上）
黔西南州财政局局长 陈江
州人大常委会：
受州人民政府委托，现向州人大常委会作2022年全州和州本级财政决算（草案）和2023年1-7月财政预算执行情况的报告，请予审议。
一、2022年全州和州本级财政决算情况
2022年，全州各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省委和州委决策部署，严格执行州九届人大一次会议和州九届人大常委会第六次会议批准的预算，按照州人大预算决议要求，在各级人大的监督下，顺利完成全年收支预期目标，全州和州本级财政决算情况总体良好。根据预算法及其实施条例有关规定，重点报告以下情况：
（一）2022年全州财政决算情况
一般公共预算决算情况：全州一般公共预算收入完成113.75亿元（具体分项详见附件），为调整预算的104.43%，比上年决算数增收0.19亿元，增长0.17%（按照财政部留抵退税因素的同口径测算方法，加上州县级留抵退税7.85亿元，同口径完成121.60亿元，比上年同口径增收5.96亿元，增长5.15%）。其中：税收收入42.98亿元，减收4.82亿元，下降10.09%；非税收入70.77亿元，增加5.01亿元，增长7.62%。加上上级各项补助收入252.23亿元，置换一般债券收入74.03亿元，新增一般债券收入5.41亿元，动用预算稳定调节基金8.74亿元，调入资金56.96亿元，生态保护补偿转移性收入0.01亿元，上年滚存结余31.60亿元，当年财力及债券转贷收入合计542.73亿元。
全州一般公共预算支出完成396.93亿元（具体分项详见附件），为调整预算的105.10%，增加14.76亿元，增长3.86％。加上上解省级支出10.76亿元，一般债务还本支出74.10亿元，调出资金13.79亿元，当年财力支出、债券转贷支出及结转合计495.58亿元。收支相抵后，当年收大于支47.15亿元，扣除结转下年的专款28.40亿元后，全州净结余18.75亿元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算决算情况：全州政府性基金收入97.51亿元，上级补助收入5.92亿元，上年结余13.45亿元，调入资金13.79亿元，置换专项债券收入10.95亿元，新增专项债券收入34.97亿元，当年收入合计176.59亿元。政府性基金支出117.52亿元，专项债务还本支出10.95亿元，上解上级支出1.13亿元，调出资金33.79亿元，结转13.20亿元，按基金管理政策结转下年使用。
国有资本经营预算决算情况：全州国有资本经营预算收入9.14亿元，上级补助收入0.01亿元，上年结余0.43亿元，当年收入合计9.58亿元。国有资本经营预算支出0.55亿元，调出资金8.21亿元，结转0.82亿元，按照规定结转下年使用。
社会保险基金预算决算情况：全州社保基金保险费收入39.47亿元，财政补贴收入29.12亿元，利息等其他收入10.18亿元，当年收入合计78.77亿元。社会保险待遇支出57.10亿元，转移性等其他支出5.34亿元，支出合计62.44亿元。收支相抵后，当年结余16.33亿元，全部转入社保基金积累，为以后年度落实社会保险待遇支出提供保障，增强社会保险抗风险能力。
政府性债务限额及债务余额：经省人民政府批准，核准全州2022年末政府性债务限额为732.87亿元，全州政府性债务余额为725.18亿元，未超过核定限额。2022年共收到省级置换债券84.98亿元，用于置换政府存量债务。
（二）2022年州本级财政决算情况
一般公共预算决算情况：州本级一般公共预算收入完成17.23亿元，为调整预算的106.26%，比上年决算数增收0.25亿元，增长1.45％（按照财政部留抵退税因素的同口径测算方法，加上州本级留抵退税2.74亿元，同口径完成19.97亿元，增收2.29亿元，增长12.93%）。其中，税收收入8.76亿元，减收2.09亿元，下降19.24%；非税收入8.47亿元，增收2.34亿元，增长38.10%。加上上级各项补助收入53.81亿元，置换一般债券收入2.88亿元，新增一般债券收入0.36亿元，上年滚存结余10.53亿元，动用预算稳定调节基金5.00亿元，生态保护补偿转移性收入0.01亿元，调入资金3.41亿元，当年财力及债券转贷收入合计93.23亿元。
州本级一般公共预算支出完成58.80亿元，为调整预算的100.90%，增加1.38亿元，增长2.4%。州对下补助支出6.10亿元，上解省级支出0.75亿元，一般债务还本支出2.88亿元，当年财力支出、债券转贷支出及结转合计68.53亿元。收支相抵后，当年收大于支24.70亿元，扣除结转下年的专款12.72亿元，州本级净结余11.98亿元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算决算情况：州本级政府性基金收入1.18亿元，上级补助收入1.86亿元，上年结余3.85亿元，新增专项债券收入3.00亿元，置换专项债券收入0.60亿元，当年收入合计10.49亿元。政府性基金支出4.84亿元，州对下转移支付支出0.17亿元，专项债务还本支出0.60亿元，结转4.88亿元，按基金管理政策结转下年使用。
国有资本经营预算决算情况：州本级国有资本经营预算收入0.21亿元，上级补助收入25万元，上年结余0.30亿元，当年收入合计0.51亿元。国有资本经营预算支出25万元，调出资金0.30亿元，结转0.21亿元，按照规定结转下年使用。
社保基金预算决算情况：州本级社保基金保险费收入26.55亿元，财政补贴收入27.44亿元，利息等其他收入9.80亿元，当年收入合计63.79亿元。社会保险待遇支出43.28亿元，转移性等其他支出5.21亿元，支出合计48.49亿元。收支相抵后，当年结余15.30亿元，全部转入社保基金积累，为以后年度落实社会保险待遇支出提供保障，增强社会保险抗风险能力。
政府性债务限额及债务余额：经省人民政府批准，核准州本级2022年末政府性债务限额为59.50亿元，州本级政府债务余额为59.48亿元，未超过核定限额。2022年共收到省级置换债券3.48亿元，用于置换政府存量债务。
二、2022年预算执行成效
2022年，全州各级财政部门认真贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，积极抢抓国发〔2022〕2号文件机遇，不断深化财政管理改革，全力稳住经济发展基本盘。
（一）落实积极财政政策，稳住经济发展大盘有为。落实减税降费政策。坚决贯彻组合式减税降费政策，扎实开展涉企乱收费专项整治，切实降低实体经济企业成本。全州累计办理增值税留抵退税33.57亿元、缓税缓费2.39亿元、“六税两费”减免税费1.36亿元、其他减税降费4.28亿元。加大争资争项力度。围绕全州重大战略部署，加大向上汇报和对接力度，积极争取上级支持。全年争取上级转移支付252.23亿元，较上年增加21.87亿元，增长9.49%，为全州财政总体平稳运行提供财力保障。争取中央和省级预算内投资9.57亿元、新增政府专项债券34.97亿元和“四化”及生态环保基金、新动能基金21.73亿元，支持重大项目加快建设和重点企业发展壮大。全力支持“四化”建设。统筹上级转移支付和自有财力，投入资金34.54亿元，支持推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化高质量发展；投入节能环保资金6.67亿元，支持打好污染防治攻坚战，加快生态保护修复；筹集资金6600万元支持实施“幸福金州·助商惠民”促消费活动，发挥消费对经济增长的基础性作用。
（二）持续优化资金投向，重点民生支出保障有力。坚持突出重点、有保有压，大力压减一般性、非刚性支出和“三公”经费支出，加大结余结转资金收回和消化力度，优先落实“三保”和重点支出，把有限的资金用在关键领域、急需环节。全州盘活财政存量资金43.34亿元，压减压缩一般性非刚性支出2.2亿元、公用经费类支出0.46亿元。始终把教育、医疗、社保等重点民生支出作为重大任务来抓，逐级压实基本民生支出责任，加大资金调配力度，牢牢兜住民生保障底线，全年完成重点民生支出185.99亿元。
（三）保持财政政策稳定，支持乡村振兴积极有效。严格落实“四个不摘”要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，保持投入力度不减。全州投入财政衔接专项资金24.39亿元，整合涉农资金18.20亿元，争取惠州协作资金3.57亿元，为深入实施巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接提供强有力的资金保障。
（四）树牢风险底线思维，防范化解重大风险有成。依托“财政转移支付资金预算执行预警监测”和“工资发放预警监测”系统，强化预算执行监督，精准调拨市县“三保”资金，切实保障基本民生、工资发放、机构正常运转资金需求。坚决扛起防范化解债务风险主体责任，加强政府债务管理，强化风险监测预警，全力防范化解风险，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。坚持把严肃财经纪律放在突出位置，围绕收入预算、债务、专项资金管理等6个领域扎实开展财经秩序专项整治行动，使财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
2022年全州财政决算情况总体良好，但受经济下行压力加大、投资拉动作用放缓，以及房地产市场疲软等多重因素的叠加影响，部分市县仍存在财政收支矛盾突出、防范化解债务风险压力大、应对风险挑战能力弱等问题。我们高度重视这些问题，在2023年采取加强预算执行监控、强化政府债务风险防控以及加强财会监督等措施加以改进。
三、2023年1-7月预算执行情况
今年以来，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以高质量发展统揽全局，按照“123456”总体思路， 大力支持实施“产业强州”“文教兴州”“和谐稳州”战略和“康养胜地、人文兴义”城市定位，全力支持经济运行整体好转，一般公共预算收入实现恢复性增长，质量效益稳步提升，民生得到有力保障，预算执行整体平稳有序。
（一）一般公共预算收支执行情况
1-7月，全州一般公共预算收入完成55.70亿元，同比增收7.45亿元，增长15.4%。其中：税收收入完成26.94亿元，增收6.64亿元，增长32.7%；非税收入完成28.76亿元，增收0.81亿元，增长2.9%，非税占比51.6%，较上年同期压降6.3个百分点。全州一般公共预算支出完成219.93亿元，增支17.79亿元，增长8.8%。其中，九大民生保障支出完成164.29亿元，增长9.6%，占支出比重的74.7%。
州本级一般公共预算收入完成9.13亿元，增收1.04亿元，增长12.8%。其中，税收收入完成6.5亿元，增收2.25亿元，增长53%；非税收入完成2.64亿元，减收1.21亿元，下降31.5%，非税收入占比28.9%，比上年同期压降18.7个百分点。州本级一般公共预算支出完成40.68亿元，增支7.88亿元，增长24%。其中，九大民生保障支出完成35.4亿元，增长25%，占支出比重的87%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
全州政府性基金收入完成32.6亿元，减收2.24亿元，下降6.4%。其中，国有土地使用权出让收入完成30.87亿元，减收1.68亿元，下降5.2%。全州政府性基金支出完成54.99亿元，减支13.24亿元，下降19.4%。其中，国有土地使用权出让支出完成33.46亿元，增支0.15亿元，增长0.5%。
州本级政府性基金收入完成1.31亿元，增收0.15亿元，增长13.1%。其中，国有土地使用权出让收入完成0.74亿元，增收0.03亿元，增长4.2%。州本级政府性基金支出完成4.61亿元，增支2.97亿元，增长180.7%。其中，国有土地使用权出让支出完成1亿元，增支1亿元，去年同期无支出。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
全州国有资本经营预算收入完成1.52亿元，减收0.03亿元，下降1.6%。全州国有资本经营预算支出完成0.02亿元，减支0.8亿元，下降98.1%。
州本级国有资本经营预算收入完成0.08亿元，减收0.09亿元，下降54.6%。州本级国有资本经营预算支出完成0.02亿元，增支0.02亿元，去年同期无支出。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
全州社保基金预算收入完成47.50亿元，减收1.59亿元，增长-3.24%；全州社保基金预算支出完成35.29亿元，增支3.77亿元，增长11.96%。
州本级社保基金预算收入完成37.83亿元，减收3.13亿元，增长-7.6%；州本级社保基金预算支出完成26.71亿元，增支3.23亿元，增长13.76%。（社保基金收入同比上年呈负增长的主要原因是2022年7月起失业保险划归省级统筹，基数变动）
四、1-7月重点工作推进情况和下步工作安排
今年以来，我们按照中央、省委和州委经济工作会议部署，紧扣政府工作报告明确的各项任务，落实积极的财政政策，强化财政资源统筹和财政资金调配，有力支持全州经济运行持续回升向好、逐季加快恢复。一是收入质量稳步提升。全州各级财政部门充分发挥牵头抓总职能，实行财税协同、部门配合、州县联动，在全面落实国家减税降费各项政策的基础上，不断加大培植财源力度，切实强化收入征管，依法依规组织收入。1-7月，全州一般公共预算收入同比增长15.4%，非税占比51.6%，较去年同期压降6.3个百分点，财政收入质量稳步提升。二是争资争项有序开展。紧盯政策、项目、资金“三个关键”，找准结合点、选好突破口，累计争取上级各类补助资金217.43亿元，同比增长7.89%；争取省级“四化”及生态环保、新动能基金14.24亿元，撬动社会资本和银行贷款54.76亿元；争取第一批新增专项债券额度15.59亿元，发行成功12.72亿元，全部投入符合条件的政府投资项目建设。三是民生保障持续有力。认真落实以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。1-7月，全州民生类重点支出完成164.29亿元，增支14.44亿元，增长9.6%，占一般公共预算支出的比重为74.7%。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，持续优化财政资源配置，兜实兜牢“三保”底线。1-7月，全州累计完成“三保”支出134.46亿元，占全年“三保”预计支出数的51.41%。四是风险防范有力有效。认真履行政府债务管理职责，运用“六防六化”工作方法，加强政府债务风险管控，对“燃点”“爆点”进行全面梳理排查，分类有效妥善处置隐患，有效防范债务违约风险；积极协调金融机构依法缓释债务风险，实施债务展期或重组。1-7月，全州未发生典型性债务风险舆情。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，从1-7月情况来看，全州财政收入平稳增长，财政支出保持必要强度，债务风险有效防范，非税占比逐步下降，全州财政总体运行平稳。但各县（市、新区）可变现资源资产逐步减少，下半年我州一般公共预算收入总量预计会有所减收，“三保”等刚性支出压力和地方政府债务到期集中还本付息等支出需求仍然较大。我们将紧扣今年目标任务，重点抓好以下工作：
一是着力稳住财源“基本盘”。认真落实各项减税降费退税缓税、涉企惠企支持政策，确保红利直达、应享尽享，激发市场主体活力，厚植财税收入增长基础。发挥财政资金引导作用，采取以奖代补等方式，加大首位产业和重点企业培育力度，支持民营经济和实体经济发展。加强财政资源统筹，支持稳增长、扩投资、促消费等九大行动方案落地落实，全力稳住财源“基本盘”。
二是抓好财政收支管理。加强对重点行业、重点领域、重大项目和重点税种的分析预判，持续强化对房地产、建筑业、煤炭等重点行业的税收征管，确保完成年初预算税收收入目标。依法依规组织各项税费收入，全力压降非税收入占比，不断提高收入质量。严守预算保障顺序，优先保障基本民生、财政供养人员工资、行政事业单位机构运转等“三保”支出需求，牢牢兜住民生保障底线。
三是全力向上争资争项。锚定年初300亿元争资目标，认真查找当前争资工作的薄弱环节，精准掌握上级政策和资金投向，分析下半年争资突破方向，加强部门间、州县间信息联动，形成资金申报合力。做实项目前期工作，加大向上汇报对接力度，提高项目资金申报的有效性和精准性，大力争取新增政府专项债券、基本建设投资资金、省级专项资金和“四化”及生态环保、新动能基金支持“四化”建设。
四是加强政府债务管理。压紧压实县（市、区）党委政府债务管理主体责任，强化政府债务风险管控，从严遏制新增隐性债务，有序化解存量债务风险，确保全州政府性债务风险可防可控。妥善处理好化解债务风险和民生支出的关系，防止因处置风险而导致新的风险，严格防范融资平台风险、金融风险向财政领域传导蔓延。
五是强化财经纪律约束。加强财政可承受能力评估，对拟出台的民生政策和项目，全面分析对财政支出的短期和长期影响，对评估认定财政难以承受的，一律不得实施。强化基本民生、涉农补贴等重点领域财政资金监管力度，确保资金高效使用。坚持把纪律观念、规矩意识挺在前面，严格执行预算法及其实施条例等财经法规和管理制度，严肃查处违反财经纪律的各类行为，为经济社会健康发展营造良好的财政环境。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好下半年经济工作意义重大，积极发挥财政职能作用，保持经济持续回升向好态势至关重要。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实全省、全州半年经济工作会议决策部署，不断巩固经济持续回升向好的基础，努力实现全年高质量发展目标任务！
贵公网安备 52230102000026号
