州八届人大常委会

第32次 会议文件

黔西南州人民政府

关于2020年1—7月财政预算执行情况的报告    

（2020年8月26日在州八届人大常委会第三十二次会议上）

州财政局局长   左应江

州人大常委会：

受州人民政府委托，我向州人大常委会作2020年1-7月财政预算执行情况报告，请予审议。

一、2020年1-7月全州和州本级财政预算执行情况

今年以来，我们紧紧围绕州委重大决策部署，以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，以增收节支为核心、改革创新为动力、规范管理为抓手、勤政廉政为保障，认真履行财政职责，不断夯实工作基础，聚力增效实施积极的财政政策，贯彻落实更大规模的减税降费政策，围绕三大攻坚战，以脱贫攻坚为引领，打好四场硬仗，更多向创新驱动、“三农”、民生等重点领域倾斜，切实提高财政资金使用效率，促进经济社会高质量发展。

（一）全州财政预算执行情况

一般公共预算执行情况： 2020年1-7月，全州一般公共预算收入完成56.98亿元，为预算的50.9%，减收13.67亿元，下降19.4%，主要是受疫情和减税降费影响。其中，税收收入完成26.8亿元，减收16.19亿元，下降37.7%；非税收入完成30.18亿元，增收2.52亿元，增长9.1%。收入总量排全省第4位,与全州经济发展相匹配。

全州一般公共预算支出完成199.06亿元，为预算的58.4%，减支44.15亿元，下降18.2%，主要是受收入减收和去年同期基数较大影响。

政府性基金预算执行情况：全州政府性基金收入累计完成63.38亿元，减收12.48亿元，下降16.5%。其中，国有土地使用权出让收入完成62.68亿元，减收12.26亿元，下降16.4%。

全州政府性基金支出累计完成101.86亿元，增支31.69亿元，增长45.2%。主要是1-7月我州获2020年新增政府地方专项债券资金48.9亿元拉动。

（二）州本级预算执行情况

一般公共预算执行情况：州本级一般公共预算收入累计完成11.14亿元，为预算的52.4%，减收1.67亿元，下降13.1%。其中，税收收入完成6.23亿元，减收2.66亿元，下降29.9%，主要是州级分享各县（市、区）税收减少；非税收入完成4.91亿元，增收0.99亿元，增长25.2%，主要是罚没收入增长拉动。

州本级一般公共预算支出累计完成26.31亿元，为预算的52%，增支0.9亿元，增长3.5%。

政府性基金预算执行情况：州本级政府性基金收入完成0.15亿元，增加0.14万元，主要是土地出让价款收入增收。

州本级政府性基金支出完成25.48亿元，增长25.33亿元，主要是1—7月州本级2020年新增政府地方专项债券资金拉动。

二、2020年1-7月预算执行特征

（一）多重因素叠加，地方收入降幅扩大。一是1-7月落实国家《疫情防控重点保障物资生产企业增值税留抵退税》等减税政策，政策性减税3.2亿元(全口径，下同)。同时，疫情影响给我州各行业税收均带来减收，其中建筑业减收7.7亿元、商业服务业减收5.75亿元、电力行业减收0.59亿元、住宿业减收0.05亿元、餐饮业减收0.04亿元。虽然我州及时推动企业复工复产，助推我州经济发展取得良好成效，但税收恢复还需一定时间；二是继续落实国家减税降费政策，积极助推经济高质量发展。1-7月，全州累计新增减税降费16.82亿元。其中，促进小微企业发展减税4.86亿元、促进区域发展减税2.63亿元、支持三农方面减税1.44亿元、改善民生方面减税1.99亿元、鼓励高新技术减税0.7亿元。减税降费政策不仅为企业发展成长积蓄动能，也为经济转型升级增添动力，切实增强经济发展后劲，放水养鱼，涵养税源，助力我州经济稳建运行。三是受2019年12月16日安龙煤矿事故和疫情叠加影响，全州50家生产矿全部停产整顿。目前虽然在逐步恢复生产，但全州1-7月煤炭过站量（532.94万吨）较去年同期减少271.41万吨，煤炭税收完成4.98亿元，减收3.5亿元，下降41.3%，影响了我州收入增长。

（二）积极挖掘潜力，非税收入扭负为正。1-7月，全州非税收入完成30.18亿元，增长9.1%。面对异常严峻的财政收支压力，各级财政部门积极挖掘潜力，一方面贯彻落实国家减税降费政策，涉企收费继续下降，其中专项收入和行政事业性收费减收，分别减收0.54亿元和2.53亿元；另一方面，依法加强征管和多渠道盘活国有资源资产。罚没收入、国有资本经营收入和国有资源（资产）有偿使用收入实现增收，分别增收0.44亿元、0.75亿元和3.47亿元。

（三）优化支出结构，重点民生保障有力。1-7月，我们坚持不懈推进脱贫攻坚，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务，统筹兼顾，全力保障民生支出。支出结构进一步优化，资金效益显著提升，全州重点民生支出占一般公共预算支出比重为74.8%，比去年同期提高15.4个百分点，特别是扶贫支出较去年同期增支14.55亿元。但是受收入减收和去年同期八项支出进度前移动垫高基数影响，全州一般公共预算支出增幅回落。

三、2020年下半年工作重点

下半年，我们将继续贯彻落实州委的决策部署，按照经济发展的新变化新特点，奋力组织财政收入，严格按照新修订《预算法实施条例》执行，加强财政管理，积极做好重大项目资金保障，全力服务全州改革发展稳定大局，重点做好以下工作。

（一）落实减税降费政策。抓好新出台的支持疫情防控和复工复产各项税收优惠政策落地落实，更好服务企业复工复产，帮助企业纾难解困，同时要优化税收环境，强化依法征税、应收尽收、确保税收安全。制定“全面梳理、深挖潜力”行动方案，全力配合税务部门从清缴欠税、加强征管、盘活闲置资产等方面努力挖潜增收，提高自身可用财力。

（二）努力抓好财源建设。一方面进一步壮大煤炭、电力支柱产业，不断完善“煤电网铝加”一体化产业链条，依托电网优势，力争在煤电铝、煤电冶、煤电建、煤电化等产业取得突破性进展。另一方面大力做特做精农业，支持发展食用菌、薏仁米、茶叶、中药材等山地特色农业，促进农业增效和财政增收。

（三）强化资金监管使用。进一步优化支出结构，加强预算约束，把有限资金用在“刀刃”上。一是坚决守住脱贫攻坚现行标准，坚持尽力而为、量力而行，聚焦“两不愁三保障”，强化预算约束和导向作用，真正把扶贫资金用在“刀刃”上。二是统筹考虑一般公共财政预算、国有资本经营预算、地方政府债务资金、社会投入等，多渠道加大扶贫开发投入。三是落实好涉农资金整合政策，把握好时间节点，提高实质性整合比例，进一步提升扶贫资金统筹安排能力。四是用好用活绿色产业扶贫投资基金，抓紧、抓实、抓好绿色产业扶贫投资基金项目，争取金融机构大力支持，助推打赢脱贫攻坚产业战。

（四）管好用好直达资金。截至7月，我州获特殊转移支付资金16.6亿元。其中，用于保基本民生支出5.92亿元，用于保工资性支出8.66亿元，用于保运转支出2.02亿元；获抗疫特别国债资金13.51亿元。其中，用于基础设施建设支出8.59亿元，用于抗疫相关支出4.92亿元。对于直达资金的管理，一是当好“过路财神”，不当“甩手掌柜”。指导县（市、区）做好预算安排和资金使用方案，督促其管好用好直达资金，严格按照中央的政策指向安排使用，切实贯彻落实好中央关于直达资金政策要求。二是建立直达资金常态化监督机制。依托直达资金监控系统，切实做好直达资金相关信息录入监控系统工作，动态跟踪资金下达情况，确保直达资金使用全程可监控、可追溯。三是强化资金使用绩效。指导县（市、区）着力把有限的资金用在刀刃上，有效发挥直达资金对“六保”特别是保居民就业、保基本民生、保市场主体的重要作用，促进直达资金尽快支付到位产生效益。

（五）切实防范债务风险。一是全面贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署，牢固树立“四个意识”，强化地方政府债务管理工作，严格落实属地管理责任，严格依法依规举借政府债务，严控政府债务增量，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。二是进一步健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好债务风险动态监测、排查和防范工作。三是管好用好新增地方政府专项债券资金，加快支出进度，提高资金使用效益，充分发挥有效投资对经济的拉动作用。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年财政工作任务仍然十分艰巨，我们将在州委的坚强领导下，自觉接受州人大监督，强化责任担当、积极主动作为，扎实做好各项财政工作，努力为全州经济社会事业全面高质量发展做出更大的贡献。

2019年财政决算报告附件.pdf