黔西南州人民政府关于黔西南州 2018 年财政决算情况的报告
（2019年8月27日在州八届人大常委会第22次会议上）
州人大常委会：
受州人民政府委托，我向州人大常委会作 2018 年财政决算情况的报告，请予审议。
一、2018年全州和州本级财政决算情况
2018年，在州委的正确领导下，全州各级财政部门紧紧围绕批准的财政预算，全力组织收入，重点保障正常运转、民生支出和各项重点项目。根据省财政厅决算批复情况，全州财政收支预算均完成预期目标，财政决算情况总体良好。
（一）全州财政决算情况
2018年，州八届人大二次会议通过的全州预算是：一般公共预算收入120.10亿元，一般公共预算支出257.18亿元。因受国家减税降费政策影响，全州本年度收入增长状况并未达到预期水平，较年初预算依然存在收入缺口，为确保全年度预算收支平衡，全州和州本级在年初预算基础上，需增加动用预算稳定调节基金和调入资金。经州八届人大常委会第十六次会议批准，全州年初预算调整为：一般公共预算收入117.81亿元，一般公共预算支出373.39亿元。
一般公共预算决算情况：全州一般公共预算收入完成117.89亿元（具体分项详见附件），为调整预算的100.07%，增加3.51亿元，增长3.07%。其中：税收收入82.36亿元，减收0.05亿元，减少0.06%；非税收入35.53亿元，增加3.56亿元，增长11.13%。加上上级各项补助收入241.92亿元，置换一般债券收入77.12亿元，置换一般债券上年结转5.25亿元，新增一般债券收入4.44亿元，调入预算稳定调节基金8.22亿元，调入资金29.40亿元，上年滚存结余4.47亿元，当年财力及债券转贷收入合计488.71亿元。
全州一般公共预算支出完成379.98亿元（具体分项详见附件），为调整预算的101.77%，增加48.66亿元，增长14.69％。加上上解省专项支出11.85亿元，一般债务还本支出82.37亿元，当年财力支出、债券转贷支出及结转合计474.20亿元。收支相抵后，当年收大于支14.51亿元，扣除结转下年的专款5.74亿元后，全州净结余8.77亿元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金决算情况：全州政府性基金收入85.82亿元，政府性基金上级补助收入3.92亿元，上年结余5.20亿元，置换专项债券收入19.08亿元，置换专项债券上年结转1.08亿元，新增专项债券收入1.00亿元，当年收入合计116.10亿元。政府性基金支出77.55亿元，专项债务还本支出20.16亿元，调出资金11.91亿元，结余6.48亿元，按基金管理政策结转下年使用。
国有资本经营决算情况：全州国有资本经营预算收入0.05亿元，上年结余0.22亿元，当年收入合计0.27亿元。国有资本经营预算支出0.01亿元，结余0.26亿元，按照规定结转下年使用。
社会保险基金决算情况：全州社保基金收入101亿元，社保基金支出87.88亿元，本年收支结余13.12亿元，年末滚存结余90.13亿元，按社保基金管理政策结转下年使用。
政府性债务限额及债务余额：经省人民政府批准，核准全州2018年末政府性债务限额为448.75亿元，全州政府性债务余额为443.72亿元，未超过核定限额。2018年共收到省级置换债券96.20亿元，用于置换政府存量债务。
（二）州本级财政决算情况
州八届人大二次会议通过的州本级预算是：一般公共预算收入20.65亿元，一般公共预算支出38.94亿元。经州八届人大常委会第十六次会议批准，州本级年初预算调整为：一般公共预算收入20.65亿元，一般公共预算支出40.51亿元。
一般公共预算决算情况：州本级一般公共预算收入完成20.80亿元，为调整预算的100.71%，增加0.15亿元,增长0.71％。其中，税收收入16.68亿元，增加1.05亿元，增长6.73%；非税收入4.12亿元，减收0.90亿元，减少17.98%。加上上级各项补助收入24.07亿元，置换一般债券收入15.91亿元，上年滚存结余2.82亿元，调入预算稳定调节基金2.10亿元，调入资金2.60亿元，当年财力及债券转贷收入合计68.30亿元。
州本级一般公共预算支出完成40.49亿元，为调整预算数的99.95%，增加0.86亿元，增长2.19%。州对下转移支付支出6.32亿元，专项上解省级支出1.31亿元，一般债务还本支出15.91亿元，当年财力支出、债券转贷支出及结转合计64.03亿元。收支相抵后，当年收大于支4.27亿元，扣除结转下年的专款1.80亿元，州本级净结余2.47亿元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算决算情况：州本级政府性基金收入0.76亿元，上级补助收入0.20亿元，下级上解收入0.10亿元，上年结余2.10亿元，当年收入合计3.16亿元。政府性基金支出0.59亿元，州对下转移支付支出0.29亿元，结余2.28亿元，按基金管理政策结转下年使用。
国有资本经营预算决算情况：州本级国有资本经营预算收入0.05亿元，上年结余0.21亿元，当年收入合计0.26亿元。国有资本经营预算支出0.01亿元，结余0.25亿元，按照规定结转下年使用。
社保基金预算决算情况：州本级社保基金收入63.13亿元，社保基金支出52.54亿元，本年收支结余10.59亿元，年末滚存结余75.71亿元，按社保基金管理政策结转下年使用。
政府性债务情况：经省人民政府批准，核准州本级2018年末政府性债务限额为29.57亿元，州本级政府债务余额为29.56亿元，未超过核定限额。2018年共收到省级置换债券15.91亿元，用于置换政府存量债务。
二、2018年财政主要工作
过去的一年，全州财政部门始终坚持问题导向、目标导向，严格执行预算法，深化财税体制改革，加强和改进预算管理，充分发挥财政职能作用，圆满完成了财政各项工作。
（一）努力培植财源，确保收入持续稳定增长。坚持把组织收入放在财政工作首位，确保收入平稳增长，努力提升财政收入质量。一是积极支持传统工业转型升级。认真贯彻落实全州工业发展战略，以供给侧结构性改革为主线，大力支持实体经济，支持制造业加快发展。全州全年安排工业和信息化专项资金2.01亿元，重点支持地方电网建设、“两化”融合、煤矿企业“五化”改造等企业项目，全力推动工业发展，不断提高工业产业对税收的贡献。二是全面落实减税降费政策，释放改革红利，切实降低企业成本，激发市场活力，全年为企业减税18亿元。三是积极争取上级财政补助资金。紧紧围绕脱贫攻坚政策导向，聚焦国家和省的产业政策和投资方向，加大向上争取力度。全州全年争取上级财政专项补助资金119.45亿元，同比增加12.81亿元，增长12.01%。
（二）聚焦脱贫攻坚，全力保障“三大战略”需求。全年全州共安排大扶贫资金167.70亿元，同比增长26.88%；安排大山地旅游资金6.17亿元，同比增长7.3%；安排大数据资金2.10亿元，同比增长5.53%。同时还紧紧围绕脱贫攻坚工作安排乡村振兴计划资金19.21亿元，同比增长15.86%；安排新市民计划资金30.49亿元，同比增长16.55%。一是推进农村危房改造及“三改”工作。州本级安排资金0.56亿元，争取上级补助1.03亿元，实施危房改造1.37万户。二是促进教育均衡发展。全州全年教育类支出88.67亿元，同比增长8.72%，全州继续压缩6%行政经费共计0.24亿元用于教育扶贫。三是筑牢社会保障底线。全州社会保障医疗卫生支出74.00亿元，同比增长17.99%。全州全年安排城乡居民基本医疗保险资金0.59亿元，同比增长10.87%，人均政府补助从2017年的450元提高到2018年的490元，城乡居民基础养老金从人均70元提高到98元。
（三）加强债务管理，切实提升风险防控能力。一是健全党政主导下的部门联动机制。政府性债务管理实行州县两级党政主要领导任组长的双组长制，化债工作专班由政府分管领导任班长，具体负责政府性债务管控工作。二是用好用足置换债券政策。全年全州向上级争取置换债券和再融资债券转贷资金共96.20亿元，累计共获转贷置换债券资金437.32亿元，圆满完成将政府债务全部置换为政府债券的目标任务，有效缓解了我州的偿债压力。三是合理安排预算资金偿债。在“保工资、保运转、保民生”的前提下，财政部门尽力安排，制定偿债计划，逐步偿还到期债务，确保不发生系统性风险。四是厘清政府与企业的关系。严格按照中发〔2018〕27号文件要求，厘清政府与企业的关系，对有偿债能力的债务，有良性资产、能形成稳定现金流、收入能够覆盖贷款本息的债务，由企业自行承担偿付义务。五是积极推进平台公司转型。加强资产运营管理、依法向融资平台公司注入变现能力强、具有良好预期收益的资产，提升融资平台公司资信和自身造血能力。六是严格执行债务管理“七严禁”。严格执行“七严禁”，围绕脱贫攻坚主战略，突出重点投资项目，严格执行建设标准，着力控制投资规模，严禁以脱贫攻坚之名违规审批“花架子”项目。在财政部债务风险指标体系中，全州及州本级由风险提示地区转为无风险地区，牢牢守住了不发生以县为单位的系统性、区域性财政金融风险的底线，确保了全州政府性债务风险可控。
（四）深化财政改革，着力提高财政管理水平。一是紧紧围绕财政资金使用与管理，织密财政“数据铁笼”，初步搭建起了涵盖财政业务管理、资金监管、项目管理、大数据分析应用的财政预算一体化平台系统“数据铁笼”，基本实现财政资金及预算单位“两个”全覆盖，为财经反腐提供了有效的财政基础数据支撑。2018年6月，省委改革办在2018年第75期《贵州改革情况交流》上刊登《黔西南打造“数据铁笼”实现全州财政管理“四个转变”》财政改革案例，并推送到中央改革办。二是预算执行更加规范透明。全州基本建成预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力的覆盖各级财政的预算执行动态监控系统，基本实现全部预算单位和所有财政资金动态监控全覆盖，全年全州共处理违反动态监控规则的支付行为23258笔，涉及金额5.58亿元。三是完善融资担保体系。建立融资担保贷款风险分担机制，全州成立政策性担保机构10家，总注册资本16.30亿元，政策性担保机构实现州本级及县域全覆盖。全年全州共帮助企业259家，共计融资11.09亿元，有效缓解了小微企业融资难、融资贵问题。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2018年，在州委的正确领导下，在州人大的依法监督下，在州政协的有力支持下，全州财政部门认真践行新发展理念，深化供给侧结构性改革，守好发展和生态两条底线，全力打好三大攻坚战，在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险上主动作为。今年，我们将牢记嘱托、感恩奋进，保持定力、超常奋斗，深入贯彻落实州委七届七次、八次全会精神，为坚决夺取脱贫攻坚决战之年的根本性胜利作出财政应有的贡献。
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