附件1

黔西南州财政局2026年部门预算及“三公”

经费预算信息

公开目录

第一部分  黔西南州财政局概况

一、部门主要职能

二、部门机构设置情况

三、部门人员构成

四、部门其他说明

第二部分  黔西南州财政局2026年预算安排说明

一、2026年部门总收支预算情况说明

二、2026年部门财政拨款收支预算情况说明

三、2026年部门一般公共预算支出情况说明

四、2026年部门一般公共预算基本支出情况说明

五、2026年部门一般公共预算“三公”经费说明

六、2026年部门政府性基金预算支出情况说明

七、2026年部门国有资本经营预算支出情况说明

第三部分  黔西南州财政局其他重要事项说明

一、2026年项目支出情况说明

二、2026年政府采购预算情况说明

三、2026年机关运行经费预算情况说明

四、2026年度国有资产占有使用情况说明

五、2026年绩效目标情况说明

六、其他需要说明的事项

七、部分专业名词解释

第四部分  黔西南州财政局2026年预算公开报表（附件）

一、2026年部门预算收支总表

二、2026年部门预算收入总表

三、2026年部门预算支出总表

四、2026年部门预算财政拨款收支总表

五、2026年部门预算一般公共预算支出表（细化到功能分类项级科目）

六、2026年一般公共预算基本支出明细表（细化到经济性质分类款级科目）

七、2026年部门政府性基金预算收支预算表

八、2026年部门国有资本经营预算收支预算表

九、2026年“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算表

十、2026年项目支出预算总表

十一、2026年单位政府采购预算表

十二、2026年州级预算专项绩效目标表

第一部分  黔西南州财政局概况

一、部门主要职能

（一）拟订并组织实施全州财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟订相关分配政策，完善鼓励经济和社会发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计、债务管理等的地方性规章草案。

（三）承担全州各项财政收支管理的责任。负责州级财政收支管理工作，负责编制年度州级财政预算草案并组织执行。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算和国有资产管理情况。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

（四）加强和改进预算管理，构建全面规范、公开透明的预算制度。

（五）加强对地方政府债务管理的统筹、协调、指导，强化政府债务管理职责。

（六）负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据。按规定管理彩票公益金。

（七）拟订国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

（八）拟定并组织实施政府采购制度和办法；管理和指导政府采购相关工作；执行政府采购相关法律法规；处理政府采购中的投诉事宜；会同有关部门查处专控商品和政府采购中的违法违纪行为。

（九）拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产。

（十）办理和监督州财政的经济发展支出、中央和省、州政府性投资项目财政拨款，贯彻执行州建设投资的有关政策、基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十一）会同有关部门管理州财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

（十二）负责统一管理地方政府债务。执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策，防范债务风险。按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。

（十三）负责地方金融企业财务监管工作。管理地方金融类企业国有资产。

（十四）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为，承担会计专业技术资格管理工作， 指导代理记账管理工作。

（十五）监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议；组织开展行政事业单位内部控制的监督检查；负责财政重大支出的绩效评估工作。

（十六）制定财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

（十七）负责全州财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

（十八）负责贯彻执行党和国家关于金融方针政策和法律法规，研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本州金融运行情况及行业发展动态，提出金融决策参考意见和建议。负责联系指导小额贷款公司、融资担保公司、典当行、区域性股权市场、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等地方金融组织，加强金融风险监测评估、预警和处置，维护金融稳定。负责政策性农业保险和地方特色保险保费补贴及推动工作。负责农村金融机构定向费用补贴申报和资金下达工作。负责民贸民品生产贷款贴息申报和资金下达工作，支持地方民贸企业发展。积极推进政策性担保业务，支持实体经济发展。承担政府和社会资本合作（PPP）相关工作。

（十九）承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

二、部门机构设置情况：本部门包含行政单位黔西南州财政局、参公事业单位黔西南州财政局国库集中支付中心、财政全额补助事业单位黔西南州财政局绩效评价服务中心。州财政局共有内设科室21个，分别是：办公室、人事科、综合计划科、预算科、农业科、企业科、经济建设科、行政政法科、社会保障科、教科文科、非税科、国库科、行政事业国有资产管理科、债务管理办公室、地方金融管理科、外经科、基层财政管理科、会计科、政府采购科、监督检查科、绩效管理科。下设副县级机构2个：州财政局国库集中支付中心（经费独立核算）、州财政绩效评价服务中心。

三、部门人员构成：州财政局共有行政编制34名，实有31人；工勤编制4名，实有4人。州财政局国库集中支付中心共有参公编制44名，实有38人；工勤编制1名，实有1人。州财政局绩效评价服务中心共有事业编制34名，实有30人。退休人员27人。

四、部门其他说明：1.本单位下属单位黔西南州绩效评价中心为非独立核算单位，本次公开的预算信息已包含本单位及黔西南州绩效评价中心所有预算信息。

2.本单位下属单位中黔西南州财政局国库集中支付中心单位为独立核算单位，本次公开的预算信息未包含黔西南州财政局国库集中支付中心单位预算信息，该预算信息另行单独公开。

第二部分  黔西南州财政局2026年预算安排说明

一、2026年部门总收支预算情况说明

（一）部门总收支情况说明：本年度部门收入共计1977.48万元，其中：财政拨款收入1977.48万元<包括上年结转指标10万元，本年预算安排1967.48万元>、上级补助收入0万元、事业收入0万元、经营收入0万元、附属单位上缴收入0万元、其他收入0万元、年初结转结余0万元；相应安排部门支出共计0万元，按照支出功能科目类级区分：其中：一般公共服务支出科目1517.95万元，社会保障和就业支出科目290.97万元，卫生健康支出科目60.59万元，住房保障支出科目107.97万元。年末结转结余0万元。

（二）部门总收入情况说明：本年度部门收入共计1977.48万元，其中：财政拨款收入1977.48万元<包括上年结转指标10万元，本年预算安排1967.48万元>，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%等。

（三）部门总支出情况说明：本年度部门支出共计1977.48万元，其中：基本支出1488.64万元，占总支出的75.28%；项目支出488.84万元，占总支出的24.72%；上缴上级支出0万元，占总支出的0%；经营支出0万元，占总支出的0%；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0%。按照支出功能科目类级区分：一般公共服务支出科目1517.95万元，占财政拨款支出的76.76%；社会保障和就业支出科目290.97万元，占财政拨款支出的14.71%；卫生健康支出科目60.59万元，占财政拨款支出的3.06%；住房保障支出科目107.97万元，占财政拨款支出的5.47%。

（四）部门总收支增减情况说明：本年度收入共计1977.48万元，比上年增加118.59万元。增加的主要原因是因人员增加、政策性增资及落实专项工作项目预算增加等因素导致收入增加。支出共计1977.48万元，比上年增加118.59万元。增加的主要原因是因人员增加、政策性增资及落实专项工作项目预算增加。

二、2026年部门财政拨款收支预算情况说明

本年度财政拨款收入共计1977.48万元（其中：一般公共预算财政拨款1977.48万元<包括上年结转指标10万元，本年预算安排1967.48万元>，占财政拨款收入的100%；政府性基金预算财政拨款0万元<包括上年结转指标0万元，本年预算安排0万元>，占财政拨款收入的0%；国有资本经营预算财政拨款0万元<包括上年结转指标0万元，本年预算安排0万元>，占财政拨款收入的0%），年初结转结余0万元。相应安排支出共计1977.48万元（其中：一般公共服务支出科目1517.95万元，占财政拨款支出的76.76%；社会保障和就业支出科目290.97万元，占财政拨款支出的14.71%；卫生健康支出科目60.59万元，占财政拨款支出的3.06%；住房保障支出科目107.97万元，占财政拨款支出的5.47%），年末结转结余0万元。本年度财政拨款收支总额与上年相比，增加123.35万元，主要原因：因人员增加、政策性增资及落实专项工作项目预算增加。

三、2026年部门一般公共预算支出情况说明

2026年本部门一般公共预算支出共计1977.48万元，其中：基本支出1488.64万元，占一般公共预算支出的75.28%；项目支出488.84万元，占一般公共预算支出的24.72%。按照支出功能科目类级区分：一般公共服务支出科目1517.95万元，占一般公共预算的76.76%，社会保障和就业支出科目290.97万元，占一般公共预算的14.71%，卫生健康支出科目60.59万元，占一般公共预算的3.06%，住房保障支出科目107.97万元，占一般公共预算的5.47%。本年度部门一般公共预算支出总额与上年相比，增加123.35万元，主要原因：因人员增加、政策性增资及落实专项工作等项目预算增加。

四、2026年部门一般公共预算基本支出情况说明

2026年本部门一般公共预算基本支出合计1488.64万元，其中：其中人员经费1404.83万元，占一般公共预算基本支出的94.37%；公用经费83.81万元，占一般公共预算基本支出的5.63%。人员经费主要是工资福利支出、对个人和家庭的补助等，其中：工资福利支1287.87万元，占人员经费的91.67%；对个人和家庭的补助支出116.96万元，占人员经费的8.33%。公用经费主要是商品和服务支出和其他资本性支出，其中：商品和服务支出83.81万元，占公用经费的5.63%；资本性支出0万元，占公用经费的0%。本年度部门一般公共预算基本支出总额与上年相比，增加101.34万元，主要原因：因人员增加、政策性增资、落实专项工作等预算项目经费增加等等因数引起支出增加。

五、2026年部门一般公共预算“三公”经费说明

2026年共计安排“三公”经费13.52万元，比上年减少2.5万元。其中：因公出国（境）费0万元，比上年增加0万元，与上年相比持平；公务接待费2万元，比上年增加0万元，与上年相比持平，国内公务接待预计接待25批次、200人；公务车购置及运行维护费11.52万元，比上年减少2.5万元，减少的主要原因落实政府部门过紧日子相关要求，压缩经费支出，实行厉行节约，尽量减少公车使用。公务车保有量4辆，与上年相比持平。

六、2026年部门政府性基金预算支出情况说明

单位没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算支出。

七、2026年部门国有资本经营预算支出情况说明

单位没有国有资本经营预算，因此无国有资本经营预算支出。

第三部分  黔西南州财政局其他重要事项说明

一、2026年项目支出情况说明

2026年部门项目支出共计安排478.84万元。其中：财政专项工作经费项目228万元，占项目支出的47.62%；财政系统建设运维费及财会监督、绩效评价经费项目180万元，占项目支出的37.6%；全国会计专业技术资格考试考务经费项目40万元，占项目支出的8.35%；离退休党支部工作补贴项目0.84万元，占项目支出的0.2%；“三资”盘活专班工作经费项目30万元，占项目支出的6.23%。

二、2026年政府采购预算情况说明

2026年，部门政府采购预算总额255万元，其中：政府采购货物预算30万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算225万元。

三、2026年机关运行经费预算情况说明

2026年本单位运行经费（公用经费、车辆经费）财政拨款预算83.81万元，比上年增加4.07万元，增长5%。主要原因是我单位工作职能及人员增加，运行经费增加。

四、2026年度国有资产占有使用情况说明

2026年初，本单位共有车辆4辆，其中，一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

2026年初资产总额846.25万元，其中：流动资产30.5万元，固定资产720.13万元，长期投资0万元，在建工程0万元，无形资产0.62万元，其他资产95万元。

五、2026年预算绩效管理目标情况说明

2026年本单位纳入部门（单位）整体支出绩效管理，涉及财政资金1977.48万元，其中纳入绩效目标管理项目5个，涉及财政资金478.84万元。部门整体支出年度绩效目标是:1、全力增加综合财力。2、严格资金使用管理。3、优化支出结构保重点。从严安排支出,兜牢“三保”底线,增进民生福祉,强化重点保障。4、防范债务风险,做好“稳财”文章。5、完成财政各项专项检查、调研，完成金融、债务专项工作等。

六、其他需要说明的事项

无。

七、部分专业名词解释

一般公共预算收入：是指依据现行财政体制分享的税收收入和本级非税收入的总和。

一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“政府性基金预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是指按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，要求花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务。

政府采购：是指各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

（联系人： 王明        电话： 3619916  ）

黔西南州财政局

                           2026年3月10日

附件2：黔西南州财政局本级2026年部门预算公开套表.xls