第一部分 贵州省黔西南州财政局  概况

一、单位职责

（一）拟订并组织实施全州财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟订相关分配政策，完善鼓励经济和社会发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计、债务管理等的地方性规章草案。

（三）承担全州各项财政收支管理的责任。负责州级财政收支管理工作，负责编制年度州级财政预算草案并组织执行。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算和国有资产管理情况。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

（四）加强和改进预算管理，构建全面规范、公开透明的预算制度。

（五）加强对地方政府债务管理的统筹、协调、指导，强化政府债务管理职责。

（六）负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据。按规定管理彩票公益金。

（七）拟订国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

（八）拟定并组织实施政府采购制度和办法；管理和指导政府采购相关工作；执行政府采购相关法律法规；处理政府采购中的投诉事宜；会同有关部门查处专控商品和政府采购中的违法违纪行为。

（九）拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产。

（十）办理和监督州财政的经济发展支出、中央和省、州政府性投资项目财政拨款，贯彻执行州建设投资的有关政策、基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十一）会同有关部门管理州财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

（十二）负责统一管理地方政府债务。执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策，防范债务风险。按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。

（十三）负责地方金融企业财务监管工作。管理地方金融类企业国有资产。

（十四）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为，承担会计专业技术资格管理工作,?指导代理记账管理工作。

（十五）监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议；组织开展行政事业单位内部控制的监督检查；负责财政重大支出的绩效评估工作。

（十六）制定财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

（十七）负责全州财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

（十八）承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

注：简要说明单位内设机构及说明本级和列入部门决算编制的下属单位情况：

本单位内设20个科室，分别是：办公室、人事科、综合计划科、预算科、农业科、企业科、经济建设科、行政政法科、社会保障科、教科文科、非税科、国库科、行政事业国有资产管理科、债务管理办公室、地方金融科、基层财政管理科、会计科、政府采购科、监督检查科、绩效管理科。下设副县级机构2个：州财政局国库集中支付中心（经费独立核算）、州财政绩效评价服务中心。

按照部门决算编报要求，纳入我单位2022年度部门决算编报范围的下属单位共1个，是州财政绩效评价服务中心。黔西南州财政局总编制数109名，其中局机关行政编制34名、工勤编制4名，绩效评价服务中心事业编制26名；国库支付中心参公编制44名、参公工勤编制1名。州财政局年末在职实有人数58人，其中：行政33人，事业21人，行政工勤4人。

从预算单位构成看，黔西南州财政局部门决算包括：本级、州财政绩效评价服务中心，本单位下属单位州财政局国库集中支付中心为独立核算单位，本次公开的信息未包含州财政局国库集中支付中心。

第二部分 贵州省黔西南州财政局  2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分 贵州省黔西南州财政局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省黔西南州财政局2022年度收支决算总计1456.76 万元，与2021年相比，增加30.80万元，增长2.16%，主要原因是：“政府采购云平台”服务费在本年度支出，本年度因工作需要调入5人，导致财政拨款收支增加。 

二、收入决算情况说明

贵州省黔西南州财政局2022年度收入合计1454.11万元，其中：财政拨款收入1321.26万元，占90.86%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入0.0万元，占0.00%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0 万元，占0.00%；其他收入132.86万元，占9.14%。

三、支出决算情况说明

贵州省黔西南州财政局2022年度支出合计1455.79万元，其中：基本支出1210.27 万元，占83.13%；项目支出245.52万元，占16.87%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00 %；对附属单位补助支出0.0 万元，占0.00 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔西南州财政局2022年度财政拨款收支决算总计1321.26万元。与2021年相比，增加86.80万元，增长7.03%，主要原因是：“政府采购云平台”服务费在本年度支出及本年度因工作需要调入5人，导致增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔西南州财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出1321.26万元，占本年支出合计的90.76 %。与2021年相比，增加86.80万元，增长7.03%，主要原因是：“政府采购云平台”服务费在本年度支出及本年度因工作需要调入5人，导致增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）1153.59万元，占79.24%；教育支出（类）0万元，占0%；社会保障和就业支出（类）188.54万元，占12.95%；卫生健康支出（类）27.44万元，占1.88%；住房保障支出（类）86.22万元，占5.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1443.24万元，支出决算为1321.26万元，完成年初预算的91.55 %。其中:

1.一般公共事务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为927.92万元，支出决算为720.26万元，完成年初预算的77.62%。决算数小于预算数的主要原因是：一是上年结转结余资金支付本年项目；二是目标绩效(含超绩效）、会计资格考试考务经费年初预算指标数与实际执行数存在差异。

2.一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-信息化建设（项）。当年预算为77万元，支出决算为76.61万元，完成当年预算的99.49 %，年初预算在执行过程中根据实际情况略有调整。

3.一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-其他财政事务支出（项）。当年预算为171万元，支出决算为222.19万元，完成当年预算的129.94%，决算数大于预算数的主要原因：上年结余在本年度支出。

4.教育支出（类）-进修及培训（款）-培训支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为0万元。

5.社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休（项）。当年预算为52.07万元，支出决算为82.13万元，完成当年预算的157.74%，决算数大于预算数的主要原因是：退休职工增加导致。

6.社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为59.71万元，支出决算为61.2万元，完成当年预算的102.5%，年初预算在执行过程中根据实际情况略有调整。

7.社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算为44.95万元，支出决算为42.02万元，完成当年预算的93.47%，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算按在册职工人数安排，实际支出按当年退休人员做实。

8.社会保障和就业支出（类）-财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对工伤保险基金的补助（项）。当年预算为1.49万元，支出决算为1.5万元，完成当年预算的100.48%，年初预算在执行过程中根据实际情况略有调整。

9.社会保障和就业支出（类）-其他社会社会保障和就业支出（款）-其他社会社会保障和就业（项）。当年预算为0万元，支出决算为1.68万元，决算数大于预算数的主要原因是：根据工作需要调整预算开支离退休党支部工作补贴。

10.卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）。当年预算为26.76万元，支出决算为27.44万元，完成当年预算的102.53%，年初预算在执行过程中根据实际情况略有调整。

11.住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）。当年预算为82.33万元，支出决算为86.22万元，完成当年预算的104.72%，主要原因是本年度新调入工作人员增加导致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔西南州财政局 2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1075.73万元，其中：

1. 人员经费973.97万元，主要包括：基本工资293.41万元、津贴补贴174.16万元、绩效工资32.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费61.2万元、职业年金缴费42.02万元、职工基本医疗保险缴费27.44万元、公务员医疗补助缴费21.71万元、住房公积金86.22万元、退休费83.77万元、奖励金137.45万元、其他对个人和家庭补助9.33万元。
2. 公用经费101.76 万元，主要包括：办公费1.13万元、水费0.06万元、电费6.53万元、邮电费3.67万元、会议费1.57万元、劳务费58万元、工会经费9.38万元、福利费5.32万元、公务用车运行维护费5.64万元、其他商品和服务支出8.4万元。七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明贵州省黔西南州财政局  财政拨款支出预算为10.68 万元，支出决算为10.68万元，完成预算的100 %，决算数较上年减少4.42万元，降低29.27%， 决算数较上年减少的主要原因是严格按照相关规定控制支出及受疫情相关政策影响。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算10.68 万元，比上年减少4.42万元，降低29.27%，减少主要原因是：严格按照相关规定控制支出及受疫情相关政策影响，具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0 万元，完成预算的0.00 %。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%,全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0 个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算10.16万元，支出决算10.16万元，完成预算的100.00 %。决算数较上年减少4.29万元，降低29.70%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费10.16万元。 2022年，贵州省黔西南州财政局单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费预算0.52万元，支出决算0.52万元，完成预算的100.00%。决算数较上年减少0.13万元，降低20%，具体是：国内公务接待支出0.52万元。2022年国内公务接待10批次，78人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔西南州财政局2022年度机关运行经费支出101.76万元，比上年减少224.70万元，降低68.83%，主要原因是：与上年相比，统计口径存在差异，上年度机关运行经费支出含项目支出，及按照过紧日子要求，厉行节约，严格控制经费支出。

（二）政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额57.40万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出57.40万元；授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12 月31 日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆 ；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计2个项目进行了绩效自评，涉及资金114.44万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

落实重点绩效评价反馈整改工作，2022年财政重点绩效评价自行组织中心人员开展部门整体评价单位2家，专项项目评价及检查20个，共涉及资金5.9亿元。通过评价中心评价，评价结果为优的4个，良2个；发现主要问题20个，提出结果应用建议18条，并及时将结果反馈至相关单位整改，整改问题10个，于2023年5月整改反馈问题9个，已基本整改完成。
第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

附件：

1.贵州省黔西南州财政局公开表.pdf

 2.

项目支出绩效目标自评表.xlsx