贵州省黔西南州财政局2021年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 贵州省黔西南州财政局概况
一、部门职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算公开报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他事项情况说明
十一、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 贵州省黔西南州财政局概况
一、部门职责
（一）拟订并组织实施全州财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟订相关分配政策，完善鼓励经济和社会发展的财税政策。
（二）起草财政、财务、会计、债务管理等的地方性规章草案。
（三）承担全州各项财政收支管理的责任。负责州级财政收支管理工作，负责编制年度州级财政预算草案并组织执行。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算和国有资产管理情况。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。
（四）加强和改进预算管理，构建全面规范、公开透明的预算制度。
（五）加强对地方政府债务管理的统筹、协调、指导，强化政府债务管理职责。
（六）负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据。按规定管理彩票公益金。
（七）拟订国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。
（八）拟定并组织实施政府采购制度和办法；管理和指导政府采购相关工作；执行政府采购相关法律法规；处理政府采购中的投诉事宜；会同有关部门查处专控商品和政府采购中的违法违纪行为。
（九）拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产。
（十）办理和监督州财政的经济发展支出、中央和省、州政府性投资项目财政拨款，贯彻执行州建设投资的有关政策、基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（十一）会同有关部门管理州财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。
（十二）负责统一管理地方政府债务。执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策，防范债务风险。按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。
（十三）负责地方金融企业财务监管工作。管理地方金融类企业国有资产。
（十四）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为，承担会计专业技术资格管理工作， 指导代理记账管理工作。
（十五）监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议；组织开展行政事业单位内部控制的监督检查；负责财政重大支出的绩效评估工作。
（十六）制定财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。
（十七）负责全州财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。
（十八）承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。
二、机构设置及部门决算单位构成
根据《黔西南州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》，内设机构20个，分别为：办公室、金融科、行政资产管理科、债务办、会计科、非税科、监督科、教科文科、农业科、基财科、社保科、采购科、国库科、综合科、企业科、经建科、行政政法科、预算科、人教科、绩效管理科。州财政局下设副县级机构2个（国库集中支付中心、绩效评价服务中心），从预算单位构成看，贵州省黔西南州财政局部门决算包括：本级决算、所属绩效评价服务中心决算，州财政局国库集中支付中心是独立核算单位，单独做部门决算。
第二部分 2021年度部门决算公开报表
（见附表）
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收支决算总计1,425.96万元，与2020年度相比，减少65.54万元，降低4.39 %。主要原因是：严格按照预算控制支出。二、收入决算情况说明
本年收入合计1,275.95万元，其中：财政拨款收入1,097.73万元，占86.03%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入178.22万元，占13.97%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,423.31万元，其中：基本支出1,423.31万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收支决算总计1,234.45万元。与2020年相比，减少175.99万元，下降12.48%。主要原因是：认真贯彻落实党政机关要坚持“过紧日子”的要求，严格控制开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出1,234.45万元，占本年支出合计的86.73%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加27.65万元，增长2.29%。主要原因是：人员经费增加，退休和调出人员职业年金做实。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：201科目（类）支出971.6万元，占78.71%；205科目（类）支出1.89万元，占0.15 %；208科目（类）支出131.87万元，占10.68 %；210科目（类）支出47.26万元，占3.83%；221科目（类）支出81.84万元，占6.63%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1420.31万元，支出决算为1,234.45万元，完成当年预算的86.91%。决算数小于预算数，其中：
（1）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-行政运行（项）。当年预算为946.86万元，支出决算为964.96万元，完成当年预算的101.91%，决算数大于预算数的主要原因是：本年度支出含2020年结余。
（2）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-信息化建设（项）。当年预算为90万元，支出决算为73.86万元，完成当年预算的82.07%，决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实党政机关要坚持“过紧日子”的要求，严格控制办公设备购置和软件购置支出。
（3）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-其他财政事务支出（项）。当年预算为132万元，支出决算为121.64万元，完成当年预算的92.15%，决算数小于预算数的主要原因：疫情原因预算安排财政干部业务培训费未使用。
（4）教育支出（类）-进修及培训（款）-培训支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为1.89万元，决算数大于预算数的主要原因：本年度支出2020年结余资金。
（5）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休（项）。当年预算为48.52万元，支出决算为55.04万元，完成当年预算的113.44%，决算数大于预算数的主要原因是：工作需要调入行政编制人员一人。
（6）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为60.64万元，支出决算为59.81万元，完成当年预算的98.63%，决算数与预算数基本相符。
（7）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算为30.32万元，支出决算为15.53万元，完成当年预算的51.22%，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算按在册职工人数安排，实际支出按当年退休人员做实。
（8）社会保障和就业支出（类）-财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对工伤保险基金的补助（项）。当年预算为1.21万元，支出决算为1.49万元，完成当年预算的123.14%，决算数大于预算数的主要原因是：工作需要调入一人。
（9）卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）。当年预算为18.29万元，支出决算为18.49万元，完成当年预算的101.09%，决算数与预算数基本相符。
（10）卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）。当年预算为8.24万元，支出决算为8.24万元，完成当年预算的100%，决算数与预算数相符。
（11）卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-公务员医疗补助（项）。当年预算为0万元，支出决算为20.53万元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度医保支付方式有调整。
（12）住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）。当年预算为84.23万元，支出决算为81.84万元，完成当年预算的97.16%，决算数与预算数基本相符。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,234.45万元，其中：
人员经费907.99万元，主要包括基本工资283.04万元、津贴补贴114.84万元、绩效工资74.19万元、离退休费49.88万元、住房公积金81.84万元、奖励金139.28万元等。
公用经费326.47万元，主要包括办公费25.61万元、水电费7.36万元、差旅费37.29万元、维修（护）费19.49万元、委托业务费98.92万元、其他商品和服务支出34.09万元等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.1万元，支出决算为15.1万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，主要原因：认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算15.1 万元，比上年增加0.61万元，增长0.61%，增加原因是2020年疫情原因接待费减少，本年度正常开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%；公务用车购置及运行维护费支出14.46万元，占95.73%，比上年增加0.51万元，增长3.64%，增加原因是车辆老化维修费增加；公务接待费支出0.46万元，占4.27%，比上年增加0.1万元，增长19.27 %，增加原因是2020年疫情原因接待减少，导致同比增加。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0 %。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费预算14.46万元，支出决算 14.46万元，完成预算的100 %。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车；公务用车运行维护费14.46万元。主要用于燃油费、维修费等。2021年度，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
3.公务接待费预算0.64万元，支出决算0.64万元，完成预算的100%。具体是：
国内公务接待支出0.64万元，国内公务接待13批次，98人次。
政府性基金预算收入支出决算情况说明
（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无增减。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
无。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出无增减。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
贵州省黔西南州财政局2021年度机关运行经费支出326.47万元，比2020年度减少26.09万元，降低7.4%，主要原因是认真贯彻落实党政机关要坚持“过紧日子”的要求，严格控制开支。
（二）政府采购支出情况。
2021年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆3辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 0辆，离退休干部用车 0辆、其他用车0辆；单位价值50万元（含）以上通用设备0 台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。
十一、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位纳入部门整体支出绩效管理，涉及资金1420.31万元，自评结果为优。组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作，共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金50万元，自评覆盖率达到100%。
（二）二级项目支出绩效自评结果。
项目支出绩效自评结果详见附件。
（三）部分重点项目绩效评价结果。
本单位无重点项目。
第四部分、名词解释
（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
贵公网安备 52230102000026号
