贵州省黔西南州财政局

2020年度部门决算

目录

一、单位概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2020年度部门决算公开报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明
　　（一）收入支出决算总体情况说明
    （二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、贵州省黔西南州财政局概况

（一）部门职责

1.贯彻执行国家财政、预算、税收、财务会计等有关政策、法规、法令、规章制度，组织实施国家和省有关财税规划和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策和财政体制政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议，指导全州财政工作。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案，并监督组织执行。

3.承担全州各项财政收支管理的责任。负责州级财政收支管理工作，负责编制年度州级财政预算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4.负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据，管理彩票市场，拟定彩票资金管理办法，按规定管理彩票资金。

5.拟定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。拟定政府采购制度并监督管理。

6.按照管理权限，拟定有关税收政策及税收调整方案并组织实施。拟定财政税收计划，提出税收减免、税目税率调整建议。

7.拟定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产。拟定需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理。

8.审核和汇总编制州级国有资本经营预决算草案，拟定国有资本经营预算的制度和办法，收取州本级企业国有资本金收益，组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

9.办理和监督州财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款，参与拟定州建设投资的有关政策，拟定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.参与研究和制定涉农和新农村建设的财政政策，指导农村财政财务管理，组织协调各项涉农资金的拨付使用和监督管理工作。负责农业综合开发管理工作。

11.会同有关部门管理州财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

12.执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策，拟定并落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府债务，并按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。

13.协调政府项目筹融资工作，加强地方金融企业财务监管工作。

14.执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为，接受委托指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

15.监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。

16.制定财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

17.负责全州财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

18.承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项

（二）机构设置

根据《黔西南州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》，内设机构20个,分别为：办公室、金融科、行政资产管理科、债务办、会计科、非税科、监督科、教科文科、农业科、基财科、社保科、采购科、国库科、综合科、企业科、经建科、行政政法科、预算科、人教科、绩效管理科。州财政局下设副县级机构2个（国库支付中心、绩效评价服务中心），从预算单位构成看，贵州省黔西南州财政局部门决算包括：本级决算、所属绩效评价服务中心决算，州财政局国库集中支付中心是独立核算单位，单独做部门决算。

二、2020年度部门决算公开报表（见附表）

三、2020年度部门决算情况说明
　 （一）收入支出决算总体情况说明
　　2020年度收支决算总计1,491.5万元，与2019年相比，增加31.67万元，增长2.17%。主要原因是：一是其他收入增加；二是印刷费、维修维护费（开支党员活动室维修费）、委托业务费（开支绩效评价服务费等）、信息网络及软件更新等支出增加。

　　（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,329.43万元，其中：财政拨款收入1,260.27万元，占94.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入69.16万元，占5.2%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,274.57万元，其中：基本支出1,274.57万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收支决算总计1,410.44万元。与2019年相比，增加11.15万元，增长0.8%。主要原因是：印刷费、维修维护费（开支党员活动室维修费）、委托业务费（开支绩效评价服务费等）、信息网络及软件更新等支出增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况    

2020年度一般公共预算财政拨款支出1,206.8万元，占本年支出合计的94.68%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加36.08万元，增长3.08%。主要原因是：印刷费、维修维护费（开支党员活动室维修费）、委托业务费（开支绩效评价服务费等）、信息网络及软件更新等支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔西南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：201科目（类）支出 965.02万元，占 79.96%；208科目（类）支出137.93万元，占11.43 %；210科目（类）支出23.36万元，占1.94 %；221科目（类）支出80.47万元，占6.67 %。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1351.2万元，支出决算为1,206.8万元，完成当年预算的89.31%。其中：

（1）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-行政运行（项）。当年预算为878.33万元，支出决算为754.29 万元，完成当年预算的85.78%，决算数小于预算数的主要原因：预算批复数包含离退休人员目标绩效部分。

（2）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-信息化建设（项）。当年预算为90万元，支出决算为64.33万元，完成当年预算的71.48%，决算数小于预算数的主要原因：预算一体化系统服务费结转到下年使用。

（3）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-其他财政事务支出（项）。当年预算为145万元，支出决算为146.4万元，完成当年预算的100.97%，决算数与预算数基本相符。

（4）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休（项）。当年预算为48.44万元，支出决算为75.48万元，完成当年预算的155.82%，决算数大于预算数的主要原因是：离退休人员目标绩效预算在批复时归类到了一般公共服务支出（201）-财政事务（06）-行政运行（01）。

（5）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为56.71万元，支出决算为58.2万元，完成当年预算的102.63%，决算数与预算数基本相符。

（6）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算为28.36万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是：本年度无退休人员，职业年金无记实支出。

（7）社会保障和就业支出（类）-财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对工伤保险基金的补助（项）。当年预算为1.13万元，支出决算为1.16万元，完成当年预算的102.66%，决算数与预算数基本相符。

（8）社会保障和就业支出（类）-财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对生育保险基金的补助（项）。当年预算为2.13万元，支出决算为2.13万元，完成当年预算的100%，决算数与预算数相符。

（9）社会保障和就业支出（类）-其他社会保障和就业支出（款）-其他社会保障和就业支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为0.96万元，决算数大于预算数的主要原因是：上年结转资金在本年度支出。

（10）卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）。当年预算为14.73万元，支出决算为15.37万元，完成当年预算的106.96%，决算数与预算数基本相符。

（11）卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）。当年预算为7.99万元，支出决算为7.99万元，完成当年预算的100%，决算数与预算数相符。

（12）住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）。当年预算为78.38万元，支出决算为80.47万元，完成当年预算的102.67%，决算数与预算数基本相符。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,206.8万元，其中：人员经费854.24万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费352.56万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、公务用车运行维护费、委托业务费等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.49万元，支出决算为14.49万元，决算数等于预算数，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算14.49万元，比上年减少7.31万元，下降33.53%，减少原因是按规定严格控制支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行维护费支出13.95万元，占96.27%，比上年减少6.42万元，下降31.52%，减少原因是按规定严格控制支出；公务接待费支出0.54万元，占3.73%，比上年减少0.89万元，下降62.15%，减少原因是：一是受新冠疫情影响原因接待减少，二是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的 0%，主要原因是。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算为13.95万元，支出决算为13.95万元,完成预算的100 %，主要原因是严格执行预算控制支出。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费13.95万元。主要用于燃料费、维修费、保险费、过路费等等。2020年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

（3）公务接待费预算为0.54万元，支出决算为0.54万元，完成预算的 100%，主要原因：一是受新冠疫情影响原因接待减少，二是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求。具体是：国内公务接待支出0.54万元，主要是接待省厅检查组、贵州日报社、浦发银行等。2020年国内公务接待8批次，80人次。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

黔西南州财政局2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

黔西南州财政局2020年无国有资本经营预算财政拨款收支。

（十）机关运行经费支出说明

2020年机关运行经费支出352.56万元，比2019年增加1.12万元，增长0.32%，主要原因是：日常维修维护费（维修改造了党员活动室）、办公室物业费（开支了垃圾清运费和清理化粪池费用）等增加  。

（十一）政府采购支出说明

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车1辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位成立绩效评价服务中心，统一管理州本级预算绩效管理工作。2020年我单位部门整体预算收入全部纳入绩效管理，涉及资金1351.2万元，自评覆盖率达到100%，自评分96分。

2、预算支出绩效自评报告

见“五、附件 黔西南州财政局预算支出绩效自评价报告

四、名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-行政运行（项）：反映财政事务方面的支出，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（十四）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-信息化建设（项）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

（十五）一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-其他财政事务支出（项）：反映其他财政事务方面的支出。

（十六）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休（项）：反映归口管理的行政单位开支的离退休经费。

（十七）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十八）社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。 

（十九）社会保障和就业支出（类）-财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对工伤保险基金的补助（项）：反映财政对工伤保险基金的补助支出。

（二十）社会保障和就业支出（类）-财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对生育保险基金的补助（项：反映财政对生育保险基金的补助支出。 

（二十一）社会保障和就业支出（类）-其他社会保障和就业支出（款）-其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十二）卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十三）卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

（二十四）住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积（项）：反映行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件

黔西南州财政局预算支出绩效自评价报告

（1）预算支出绩效概况

根据预算绩效管理要求，我单位成立绩效评价服务中心，统一管理州本级预算绩效管理工作。2020年，我单位部门整体支出纳入绩效管理，涉及资金1351.2万元。2020年，我单位组织开展部门整体支出绩效自评，自评率达100%,自评分96分。

（2）自评价结论

根据年初制定的绩效目标，部门整体支出绩效自评得分96分。预算数1351.2，执行数1206.8万元，完成预算89.31%。绩效目标完成情况：落实好债务化解“八个一批”和14条措施，有序化解存量债务，切实守牢风险底线。坚持财政专项扶贫资金投入增幅不低于上年水平。全面清理盘活政府机关、事业单位等国有闲置资产，实现资产收利益增长。继续推进州以下分领域财政事权和支出责任划分改革，根据省制定的方案，尽快制定出台相关领域财政事权和支出责任改革方案;推进全面实施预算绩效管理改革，推进财政电子票据和政府非税收入收缴实现电子化管理。

（3）主要存在的问题

预算绩效管理各项工作有待加强，需进一步建立健全并有效执行内部控制管理有关制度。

（4）相关意见和建议

一是进一步提高预算编制的合理性，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，科学合理编制预算。二是加强业务培训及指导，切实提高部门预算收支管理水平。

（5）预算绩效支出自评表

（2020年决算公开表）贵州省黔西南州财政局2020年度部门决算.XLS