中共贵州省黔西南州委党校2020年度

部门决算

目录

一、单位概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2020年度部门决算公开报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明
　　（一）收入支出决算总体情况说明
    （二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、中共贵州省黔西南州委党校概况

（一）部门职责

发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地开展培训，负责对学员在校培训期间的表现进行考核，提出考核意见；对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育，引导学员增强“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决维护习近平总书记核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导，自觉在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致；举办领导干部研讨班，研讨有关重大理论、战略和方针政策问题；开展全州重大理论问题和现实问题研究，承担州委、州政府决策咨询服务，发挥新型综合智库作用；对全州党校（行政学校、讲师团）进行业务指导；按照有关规定协助开展研究生教育；组织编写具有黔西南特色的干部培训教材；组织开展重大宣讲活动；承担在职干部理论学习辅导工作，提供辅导材料，办好理论刊物，参与相应的调查研究等。

（二）机构设置

本单位内设21个处室，下属0个单位。从预算单位构成看，中共贵州省黔西南州委党校部门决算包括：本级决算。

二、2020年度部门决算公开报表（见附表）

三、2020年度部门决算情况说明
　　（一）收入支出决算总体情况说明
　　2020年度收支决算总计7,918.77万元，与2019年相比，增加3,322.22万元，增长72.28%。主要原因是：综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）和综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目财政拨款收支增加。
　　（二）收入决算情况说明

本年收入合计5,497.82万元，其中：财政拨款收入5,465.82万元，占99.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入32万元，占0.58%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计7,854.82万元，其中：基本支出1,567.86万元，占19.96%；项目支出6,286.96万元，占80.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收支决算总计7,885.31万元。与2019年相比，增加3,620.63万元，增长84.9%。主要原因是：综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）和综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目财政拨款收支增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况    

2020年度一般公共预算财政拨款支出7,821.35万元，占本年支出合计的99.57%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加6,027.03万元，增长335.89%。主要原因是：综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）和综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出（类）7,163.1万元，占91.58%；社会保障和就业支出（类）276.91万元，占3.54%；卫生健康支出（类）36.74万元，占0.47%；住房保障支出（类）344.59万元，占4.41%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为11,908.74万元，支出决算为7,821.35万元，完成当年预算的65.68%。决算数小于预算数，主要原因是：受疫情影响，纳入预算的综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）和综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目未能按期完工。其中：

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。当年预算为1,245.32万元，支出决算为1,063.1万元，完成当年预算的85.37%。决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，教学及培训相关工作开展规模减少。 

（2）教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。当年预算为47万元，支出决算为40万元，完成当年预算的85.11%。决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，教学及培训相关工作开展规模减少。 

（3）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。当年预算为10,211.47万元，支出决算为6,060.01万元，完成当年预算的59.35%。决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）和综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目未能按期完工。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。当年预算为84.19万元，支出决算为84.19万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。当年预算为29.29万元，支出决算为86.65万元，完成当年预算的295.83%。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算口径与年度中实际支出口径调整导致。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为89.06万元，支出决算为91.54万元，完成当年预算的102.78%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动增支。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算为44.53万元，支出决算为8.87万元，完成当年预算的19.92%。决算数小于预算数的主要原因是：年初单位应缴职业年金按全员计算，年度中按要求实际由单位缴纳的年金人数为在职转退休人员。

（8）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。当年预算为1.78万元，支出决算为1.82万元，完成当年预算的102.25%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动增支。

（9）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。当年预算为3.34万元，支出决算为3.34万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（10）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为0.5万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：政策原因，财政追加增支。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。当年预算为35.45万元，支出决算为36.49万元，完成当年预算的102.93%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动增支。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。当年预算为0.25万元，支出决算为0.25万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（13）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）。当年预算为0万元，支出决算为226.96万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：动用结转资金支付项目尾款。

（14）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为117.06万元，支出决算为117.64万元，完成当年预算的100.5%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动增支。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,534.39万元，其中：人员经费1,349.6万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费184.79万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为11万元，支出决算为4.27万元，决算数小于预算数，主要原因是受疫情影响公务外出、用车、接待等公务活动减少减支。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算4.27万元，比上年减少9.23万元，下降68.36%，减少原因是受疫情影响公务外出、用车、接待等公务活动减少减支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少1.64万元，下降100%，减少原因是受疫情影响未安排因公出国（境）公务；公务用车购置及运行维护费支出4.22万元，占98.74%，比上年减少7.59万元，下降64.29%，减少原因是受疫情影响公务用车减少；公务接待费支出0.05万元，占1.26%，比上年增加0.01万元，增长12.08%，增加原因是正常公务接待人数比上年略有增加导致增支。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%，主要原因是受疫情影响未安排因公出国（境）公务。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算为10万元，支出决算为4.22万元,完成预算的42.2%，主要原因是受疫情影响公务用车减少。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费4.22万元。主要用于基本的公务用车燃油、保险、过路费等支出。2020年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

（3）公务接待费预算为1万元，支出决算为0.05万元，完成预算的5%，主要原因是严格执行相关接待规定。具体是：接待公务调研用餐1次。

国内公务接待支出0.05万元，主要是接待公务调研用餐。2020年国内公务接待1批次，8人次。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（十）机关运行经费支出说明

2020年机关运行经费支出184.79万元，比2019年减少83.07万元，下降31.01%，主要原因是受疫情影响，单位培训规模、次数减少，相关为做好培训主业的公务活动减少。

（十一）政府采购支出说明

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度财政拨款重点项目支出开展了绩效自评工作。共计2个重点项目进行了绩效自评，涉及资金10,211.47万元，自评覆盖率达到100%。

2、项目支出绩效自评报告

见“五、附件 《综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）绩效自评价报告》、《综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目绩效自评价报告》”。

四、名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

（十四）教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）：指其他用于进修及培训方面的支出。

（十五）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指其他用于教育方面的支出。

（十六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费。

（十八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（二十）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：指财政对工伤保险基金的补助支出。

（二十一）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：指财政对生育保险基金的补助支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（二十五）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）：指新建、改建、购买、租赁、维护和管理公共租赁住房支出。

（二十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件

1、综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）支出绩效自评价报告

（1）项目概况

州发改委《关于中共黔西南州委党校综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）初步设计的批复》（州发改发[2020]56号）批复项目概算总投资为8,311.26万元，项目采取EPC总承包的方式建设，中标单位为黔西南布依族苗族自治州设计院有限公司和黔西南州鑫海建筑安装工程公司组成的联合体，本项目属阶段性基础设施工程类项目，主要建设内容为综合业务用房及后勤用房建设共计14,681.31平方米，受疫情影响，除部分附属工程尚未完工外，其余建设主体已全部完工，项目完工率约90%，完成建设约14,453.87平方米，财政资金当年到位2,860万元。

（2）自评价结论

工程项目聘请第三方机构通过对项目的组织、实施、效果等进行综合评定，绩效评分结果为80分，评价结论为“良好”,其中，项目决策类指标权重为12分，得分为12分，得分率为100%；项目组织管理水平类指标权重为58分，得分为48分，得分率为82.76%；财务类指标权重为30分，得分为20分，得分率为66.67%。

（3）主要存在的问题

“综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）与综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目”合并采用EPC总承包的方式建设，项目方认为其为一个项目，前期未按2个项目来分别管理，导致前期管理不是很规范，同时受疫情影响，资金拨付率低对评价结果也存在影响。

（4）经验及建议

项目采取EPC总承包的模式实施建设，有利于项目的统筹规划和协同运作，有效解决设计与施工的衔接问题、减少采购与施工的中间环节，顺利解决施工方案中的实用性、技术性、安全性之间的矛盾，最大程度地规避风险，能够最大限度地发挥工程项目管理各方的优势，实现工程项目管理的各项目标。

（5）项目支出自评表

2、综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目支出绩效自评价报告

（1）项目概况

州发改委《关于黔西南州委党校综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目初步设计的批复》（州发改发[2020]203号）批复项目概算总投资为6,709.09万元，项目采取EPC总承包的方式建设，中标单位为黔西南布依族苗族自治州设计院有限公司和黔西南州鑫海建筑安装工程公司组成的联合体，本项目属阶段性基础设施工程类项目，主要建设内容为综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设共计14,339.86平方米，受疫情影响，截止2020年12月31日，除设备采购、外墙粉刷及部分附属设施尚未完工外，其余建设主体已全部完工，完工率约95%，完成建设14,339.86平方米，财政资金当年到位1,100万元。

（2）自评价结论

工程项目聘请第三方机构通过对项目的组织、实施、效果等进行综合评定，绩效评分结果为80分，评价结论为“良好”,其中，项目决策类指标权重为12分，得分为12分，得分率为100%；项目组织管理水平类指标权重为58分，得分为48分，得分率为82.76%；财务类指标权重为30分，得分为20分，得分率为66.67%。

（3）主要存在的问题

“综合业务用房及后勤用房建设项目（一期）与综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目”合并采用EPC总承包的方式建设，项目方认为其为一个项目，前期未按2个项目来分别管理，导致前期管理不是很规范，同时受疫情影响，资金拨付率低对评价结果也存在影响。

（4）经验及建议

项目采取EPC总承包的模式实施建设，有利于项目的统筹规划和协同运作，有效解决设计与施工的衔接问题、减少采购与施工的中间环节，顺利解决施工方案中的实用性、技术性、安全性之间的矛盾，最大程度地规避风险，能够最大限度地发挥工程项目管理各方的优势，实现工程项目管理的各项目标。

（5）项目支出自评表

中共贵州省黔西南州委党校2020年度部门决算公开表.XLS