贵州省黔西南州老年大学2019年度部门决算公开说明

目  录

一、贵州省黔西南州老年大学概况

（一）主要职能

（二）机构设置及部门决算单位构成

二、贵州省黔西南州老年大学2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔西南州老年大学2019年度部门决算情况说明
　　（一）贵州省黔西南州老年大学2019年度收入支出决算总体情况说明
    （二）贵州省黔西南州老年大学年度收入决算情况说明

（三）贵州省黔西南州老年大学2019年度支出决算情况说明

（四）贵州省黔西南州老年大学2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）其他重要事项的情况说明

四、名词解释

一、贵州省黔西南州老年大学概况

（一）主要职能

1、贯彻执行党和国家有关老年教育工作方针政策和法规，制定本校的工作计划和教学计划。 

2、开设民族舞、合唱、拳剑、广场舞、电子琴、二胡、绘画、书法等课程为老年学员服务，不断满足老年人学习需求。

3、坚持“增长知识，丰富生活，陶冶情操，促进健康，服务社会”的教学宗旨，努力改善教学条件，改进教学方法，提高教学水平，完成教学任务。

4、结合课堂教学，开展校园文化活动。

5、履行州老年教育工作领导小组办公室工作职责。 

6、承办州委、州人民政府和省老年教育工作领导小组办公室交办的其他工作任务。

（二）机构设置及部门决算单位构成

本单位（部门）内设4个科室，下属0个单位。从预算单位构成看，贵州省黔西南州老年大学部门决算包括：本级决算、所属参公事业单位决算。

二、贵州省黔西南州老年大学2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔西南州老年大学2019年度部门决算情况说明
　　（一）贵州省黔西南州老年大学2019年度收入支出决算总体情况说明
　　贵州省黔西南州老年大学2019年度收支决算总计213.98万元，与2018年相比，减少31.96万元，降低13.00%。变动的主要原因是：一是2018年结转结余资金多于2019年。二是统筹兼顾严控日常支出。（公开01表合计数）

（二）贵州省黔西南州老年大学2019年度收入决算情况说明

本年收入合计208.93万元，其中：财政拨款收入208.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）贵州省黔西南州老年大学2019年度支出决算情况说明

本年支出合计211.86万元，其中：基本支出211.86万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省黔西南州老年大学2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔西南州老年大学2019年度财政拨款收入决算总计213.98万元。与2018年相比，减少31.96万元，降低13.00%。变动的主要原因是：一是2018年结转结余资金多于2019年。二是统筹兼顾严控日常支出。（公开04表合计数）

（五）贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款支出211.86万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少29.03万元，降低12.05%。变动的主要原因是：一是2018年结转结余资金多于2019年。二是统筹兼顾严控日常支出。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：201一般公共服务支出科目（类）支出 万142.31元，占67.17%；206科学技术支出科目（类）支出9.04万元，占4.27%；208社会保障和就业支出科目（类）支出45.33万元，占21.40%；210卫生健康支出科目（类）支出4.28万元，占2.02%；221住房保障支出科目（类）支出10.90万元，占5.14%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为211.86万元，支出决算为211.86万元，完成当年预算的100%。其中：

（1）201一般公共服务支出科目（类）20129群众团体事务科目（款）2012901行政运行科目（项）。当年预算为151.14万元，支出决算为139.11万元，完成当年预算的92.04%。决算数小于预算数的主要原因是：统筹兼顾严控日常支出。

（2）201一般公共服务支出科目（类）20129群众团体事务科目（款）2012999其他群众团体事务支出科目（项）。当年预算为0.00万元，支出决算为3.20万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：专项申请经费，安装相关设备。

（3）206科学技术支出科目（类）20601科学技术管理事务科目（款）2060101行政运行科目（项）。当年预算为0.00万元，支出决算为9.04万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：工资变动。

（4）208社会保障和就业支出科目（类）20805行政事业单位离退休科目（款）2080504未归口管理的行政单位离退休科目（项）。当年预算为35.81万元，支出决算为35.81万元，完成当年预算的100%。 

（5）208社会保障和就业支出科目（类）20805行政事业单位离退休科目（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出科目（项）。当年预算为9.93万元，支出决算为9.05万元，完成当年预算的91.14%。决算数小于预算数的主要原因是：当年有新增退休人员。

（6）208社会保障和就业支出科目（类）20827财政对其他社会保险基金的补助科目（款）2082702财政对工伤保险基金的补助科目（项）。当年预算为0.20万元，支出决算为0.17万元，完成当年预算的85%。决算数小于预算数的主要原因是：当年有新增退休人员。

（7）208社会保障和就业支出科目（类）20827财政对其他社会保险基金的补助科目（款）2082703财政对生育保险基金的补助科目（项）。当年预算为0.20万元，支出决算为0.30万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：调整缴费。

（8）210卫生健康支出科目（类）21011行政事业单位医疗科目（款）2101101行政单位医疗科目（项）。当年预算为3.32万元，支出决算为4.28万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：2018年年底调整工资标准。

（9）221住房保障支出科目（类）22102住房改革支出科目（款）2210201住房公积金科目（项）。当年预算为7.01万元，支出决算为10.90万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：2018年年底调整工资标准；2019年将绩效工资纳入公积金缴费基数。

（六）贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款基本支出211.86万元，其中：人员经费171.55万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费40.31万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）贵州省黔西南州老年大学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.09 万元，支出决算为0.09万元。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.09万元，比上年增加0.09万元，增长100%，增加原因是：2018年省老教办未到我州调研，2019年接待省老教办调研1次(差异原因）。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是：(差异原因）；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：(差异原因）；公务接待费支出0.09万元，占100%，比上年增加0.09万元，增长100%，增加原因是：2018年省老教办未到我州调研，2019年接待省老教办调研1次(差异原因）。具体情况如下：（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省黔西南州老年大学全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：

（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省黔西南州老年大学全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：(具体开支内容）。

（2）公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。主要用于：(具体开支内容）等。2019年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费0.09万元。具体是：餐饮费(具体开支内容）。

国内公务接待支出0.09万元，主要是：餐饮费(具体开支内容）。贵州省黔西南州老年大学2019年国内公务接待1批次，18人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔西南州老年大学2019年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。具体支出情况如下：

XX科目（类）XX科目（款）XX科目（项）财政拨款支出XX万元，主要是用于：(具体开支内容）。

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2019年贵州省黔西南州老年大学机关运行经费支出40.31万元，比2018年减少13.12万元，降低24.56%，变动的主要原因是：统筹兼顾严控日常支出(变动原因）。（机关运行经费指行政单位和参公单位的一般公共预算财政拨款基本支出的日常公用经费，非行政和参公单位无该项目）

2、政府采购支出情况。

贵州省黔西南州老年大学2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要用途是：车辆实际用途）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4、2019年度预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计0个项目进行了绩效自评，涉及资金0万元，自评覆盖率达到0%。

（2）部分项目支出绩效自评结果

项目一：xxxxxxxx项目

根据年初设定的绩效目标，本项目已完成全部（或部分）目标任务，自评得分为xx分。发现的主要问题及原因：一是xxxxxxxxx；二是xxxxxxxxxx；三是xxxxxx；…………。

   附：项目支出绩效自评表（此表按照DBCS部门预算管理系统中申报2019年预算时填写表格的格式公开）

项目二：xxxxxxxx项目

…………

（3）部分重点项目绩效评价结果（如有）。部门可进行适当简化后同步公开。

四、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）XX（类）XX（款）XX（项）：指……。

（十八）XX（类）XX（款）XX（项）：指……

……（需填报单位使用的所有项级科目，如：

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映贵州省黔西南州财政局行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）：指其他文化体育与传媒方面的支出，如用于改制文化单位文化产业发展的支出等。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。）

贵州省黔西南州老年大学.XLS