州九届人大常委会
第6次会议文件
黔西南州人民政府
关于2022年全州和州本级财政预算调整方案的
报 告
(2022年12月20日在州九届人大常委会第六次会议上)
黔西南州财政局局长 陈江
州人大常委会:
受州人民政府委托,我向州人大常委会报告2022年全州和州本级财政预算调整方案,请予审议。
2022年全州一般公共预算收入预期目标是116.97亿元,较2021年增长3%。围绕目标,全州始终把培育财源、组织收入作为财税工作的第一要务,通过强化收入调度,创新综合治税工作机制,强化税源管控,营造执法环境,切实做到依法征收、应收尽收。年度预算执行中,因落实国家减税降费政策,尤其是留抵退税政策,以及受房地产市场低迷、疫情冲击等因素影响,全州和州本级均不同程度减收。为兜牢“三保”民生保障,确保全州政府债务风险等级“不变色”和2022年预算平衡,全州加大资源资产等盘活处置力度,增加调入预算稳定调节基金,努力增加可用财力,同时上级转移支付较年初预算增加较多,因此总支出和支出结构较年初预算出现较大变化。
根据《预算法》《预算法实施条例》有关规定,需要增加或减少预算总支出、动用预算稳定调节时,应按规定编制预算调整方案。因此,现就2022年全州和州本级财政预算调整方案报告如下:
一、全州财政预算调整建议
(一)全州一般公共预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的全州一般公共预算是:一般公共预算收入116.97亿元,一般公共预算支出363.65亿元。
1.收入方面调整情况
(1)一般公共预算收入预计完成108.92亿元,按照财政部留抵退税因素的同口径测算方法,同口径实现增长3%,自然口径下降4.09%,较年初预算减收8.05亿元。
(2)上级补助收入调整为237.93亿元,增加41.69亿元,主要是年度预算执行中,上级下达的增值税留抵退税等转移支付增加。
(3)置换一般债券收入调整为74.03亿元,增加74.03亿元,全部用于置换政府到期的存量债务。
(4)新增一般债券收入调整为5.41亿元,增加5.41亿元,主要用于支持乡村振兴、污染防治、小水库除险加固等没有收益的公益性项目建设。
(5)上年滚存结余调整为31.6亿元,减少0.49亿元,主要是2021年同省决算办理过程中数据比对调整。
(6)动用预算稳定调节基金调整为8.74亿元,增加2.33亿元,主要是县级为确保预算平稳增加动用数额。
(7)调入资金调整为39.74亿元,增加16.36亿元(调入政府性基金增加8.91亿元,调入国有资本经营预算资金增加3.54亿元,其他调入资金增加3.91亿元),主要是县级为确保预算平衡增加调入数额。
调整后,全州2022年财力及债券转贷收入共计506.37亿元,较年初预算增加131.28亿元。
2.支出方面调整情况
(1)全州一般公共预算支出调整为377.65亿元,增加14.00亿元,主要是上级下达的专项补助增加支出。
(2)一般债务还本支出调整为74.03亿元,增加73.22亿元,全部用于置换政府存量债务。
(3)上解上级支出调整为10.78亿元,增加0.16亿元,主要是上级增加上解事项增加支出。
(4)调出资金调整为12亿元,增加12亿元,主要是兴义市调出资金用于平衡政府性基金预算。
调整后,全州支出合计474.46亿元,较年初预算增加99.39亿元。收支相抵后,当年收大于支31.91亿元,扣除结转下年专款24.24亿元后,净结余7.67亿元,按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金(具体调整明细数据见附件)。
(二)全州政府性基金预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的全州政府性基金预算是:政府性基金预算收入110.46亿元,政府性基金预算支出116.55亿元。
1.收入方面调整情况
(1)政府性基金收入调整为86.61亿元,减少23.86亿元,主要是部分市县国有土地使用权出让收入减少。
(2)上级补助收入调整为4.28亿元,增加2.33亿元,主要是上级下达专项补助增加。
(3)上年结余调整为13.45亿元,增加0.89亿元,主要是2021年同省决算办理过程中数据比对调整。
(4)置换专项债券收入调整为10.95亿元,增加10.95亿元,全部用于置换政府到期的专项存量债务。
(5)新增专项债券收入调整为34.97亿元,增加34.97亿元,全部用于全州收益性公益项目建设。
(6)调入资金调整为12亿元,增加8.61亿元,主要是县级为平衡预算和债务风险等级“不变色”,增加调入资金。
调整后,2022年全州基金收入合计162.26亿元,较年初预算增加33.89亿元。
2.支出方面调整情况
(1)全州政府性基金支出调整为123.21亿元,增加6.66亿元,主要是国有土地使用权安排的支出和新增专项债券收入安排的支出增加。
(2)专项债务还本支出调整为10.95亿元,增加10.95亿元,主要是用于置换政府到期的专项存量债务。
(3)调出资金调整为17.8亿元,增加8.91亿元,主要是部分市县为确保一般公共预算收支平衡,增加调出资金。
(4)上解上级支出调整为1.13亿元,减少1.79亿元,主要是省级要求的上解事项减少。
调整后,全州基金支出合计153.09亿元,较年初预算增加24.73亿元。
收支相抵后,当年收大于支9.17亿元,结转下年继续使用。
(三)全州国有资本经营预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的全州国有资本经营预算是:国有资本经营预算收入12.08亿元,国有资本经营预算支出1.24亿元。
1.收入方面调整情况
(1)全州国有资本经营预算收入调整为12.32亿元,增收0.24亿元。
(2)上级补助收入0.01亿元,增加0.01亿元,主要是上级下达国有企业退休人员社会化管理补助资金。
(3)上年结余0.43亿元不调整。
调整后,2022年全州国有资本经营预算收入合计12.76亿元,较年初预算增加0.25亿元。
2.支出方面调整情况
(1)国有资本经营预算支出调整为0.76亿元,减少0.48亿元,主要是项目未达到支付条件减少支出。
(2)调出资金11.41亿元,增加0.14亿元。
调整后,全州国有资本经营支出合计12.17亿元,较年初预算减少0.34亿元。
收支相抵后,当年收大于支0.59亿元,结转下年继续使用。
(四)全州社保基金预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的全州社保基金预算是:社保基金预算收入76.37亿元,社保基金预算支出63.59亿元,不作调整。
(五)全州新增债券情况
2022年全州新增债券40.38亿元。一是新增一般债券5.41亿元,其中:州本级新增0.36亿元,兴义市新增2.22亿元,兴仁市新增0.46亿元,安龙县新增0.54亿元,普安县新增0.42亿元,晴隆县新增0.49亿元,册亨县新增0.42亿元,望谟县新增0.49亿元,优先用于州盲聋哑学校建设、全州乡村振兴、污染防治、小水库除险加固、中小河流治理等没有收益的公益性项目建设;二是新增专项债券34.97亿元,其中:州本级新增3亿元、兴义市新增10.52亿元、兴仁市新增3.07亿元、安龙县新增3.65亿元、贞丰县新增3.32亿元、普安县新增5.49亿元、晴隆县新增2.96亿元、册亨县新增4.02亿元、望谟县新增5.57亿元、义龙新区新增1.67亿元,主要用于州人民医院扩建、全州保障性安居工程、文化旅游、社会事业、城市停车场、市政基础设施、公共卫生设施、教育事业、交通、产业园区及城乡冷链物流、农林水等收益性公益项目基础设施建设。
二、州本级财政预算调整建议
(一)州本级一般公共预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的州本级一般公共预算是:一般公共预算收入17.49亿元,一般公共预算支出63.19亿元。
1.收入方面调整情况
(1)一般公共预算收入预计完成16.21亿元,按照财政部留抵退税因素的同口径测算方法,同口径增长7.1%,自然口径下降4.52%,较年初预算减收1.28亿元。
(2)上级补助收入调整为50.29亿元,增加13.05亿元,主要是上级下达城乡医疗保险、养老保险和专项转移支付等专项补助增加。
(3)置换一般债券收入调整为1.89亿元,增加1.89亿元,全部用于置换政府到期的存量债务。
(4)新增一般债券收入调整为0.36亿元,增加0.36亿元,全部用于州盲聋哑学校建设和县级中小河流治理。
(5)上年滚存结余10.53亿元和动用预算稳定调节基金5亿元不作调整。
(6)调入资金调整为3.37亿元,增加3亿元,主要是为确保州本级债务不变色,调入增加综合财力。
调整后,州本级2022年财力及债券转贷收入共计87.65亿元,较年初预算增加17.02亿元。
2.支出方面调整情况
(1)州本级一般公共预算支出调整为58.28亿元,减少4.91亿元,主要是当年预算未达到支付条件的,结转到下年支出。
(2)州对下转移支付支出调整为5.83亿元,减少0.23亿元,主要是据实安排的补助较年初预算减少。
(3)置换一般债务还本支出调整为1.89亿元,增加1.89亿元,全部用于置换到期政府存量债务。
(4)上解省专项支出调整为0.77亿元,减少0.61亿元,主要是上解事项减少。
调整后,支出合计为66.77亿元,较年初预算减少3.86亿元。
收支相抵后,当年收大于支20.88亿元,扣除结转下年专款14.23亿元后,当年净结余6.65亿元,按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金(具体调整明细数据见附件)。
(二)州本级政府性基金预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的州本级政府性基金预算是:政府性基金预算收入1.15亿元,政府性基金预算支出4.97亿元。
1、收入方面调整情况
(1)州本级政府性基金收入1.18亿元,增加0.03亿元,主要是专项债务对应项目专项收入增加。
(2)上级补助收入调整为0.75亿元,增加0.75亿元,主要是省级下达的抗疫特别国债和彩票公益金增加。
(3)上年结余调整为3.85亿元,增加0.03亿元,同省结算办理过程中增加。
(4)新增专项债券收入调整为3亿元,增加3亿元,全部用于州人民医院扩建项目。
(5)置换专项债券收入调整为0.6亿元,增加0.6亿元,全部用于置换政府存量债务。
调整后,当年收入合计9.38亿元,较年初预算增加4.41亿元。
2.支出方面调整情况
(1)州本级政府性基金支出调整为4.82亿元,减少0.15亿元,主要是土地开发支出减少。
(2)州对下补助支出调整为0.15亿元,增加0.15亿元,主要是上年结转的彩票公益金本年安排补助县级。
(3)置换专项债券安排的还本支出调整为0.6亿元,增加0.6亿元,全部用于置换政府存量债务。
调整后,支出合计为5.57亿元,较年初预算增加0.6亿元。
收支相抵后,收大于支3.81亿元,结转下年继续使用。
(三)州本级国有资本经营预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的州本级预算是:国有资本经营预算收入0.15亿元,国有资本经营预算支出0.15亿元。
1.收入方面调整情况
(1)国有资本经营预算收入调整为0.27亿元,增收0.12亿元,主要是企业上缴收入增加。
(2)上级补助收入调整为25万元,增加25万元,全部是上级下达中央国有企业退休人员社会化管理补助资金。
(3)上年结余0.3亿元不调整。
调整后,收入合计0.57亿元,较年初预算增加0.12亿元。
2.支出方面调整情况
(1)国有资本经营预算支出调整为25万元,减少0.15亿元,主要是未达到支付条件的项目减少支出。
(2)调出资金0.30亿元不调整。
调整后,支出合计为0.3亿元,较年初预算较少0.15亿元。
收支相抵后,收大于支0.27亿元,结转下年继续使用。
(四)州本级社保基金预算调整建议
2022年,州九届人大一次会议批准的州本级社保基金预算是:社保基金预算收入61.28亿元,社保基金预算支出49.61亿元,不作调整。
(五)州本级新增债券情况
2022年州本级新增债券合计3.36亿元。其中:新增一般债券0.36亿元,主要用于州盲聋哑学校建设和转贷县级用于中小河流治理;新增专项债券3亿元,用于州医院扩建项目。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员:我们将在州委的坚强领导下,严格执行州人大常委会审查批准的调整方案,确保年终决算收支平衡。同时,我们将认真落实国家全面减税降费政策,抓好财源建设和财政管理工作,努力促进全州经济社会各项事业全面健康发展。