州八届人大六次会议
州八届人大七次会议
文 件 之 15
黔西南州2020年全州和州本级预算执行情况
与2021年全州和州本级预算草案的报告
(2021年3月29日在州八届人民代表大会第七次会议上)
州财政局
各位代表:
受州人民政府委托,现将2020年全州和州本级预算执行情况与2021年全州和州本级预算草案提请州八届人大七次会议审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2020年全州和州本级财政预算执行情况
2020年,在经济下行、新冠肺炎疫情及减税降费等因素叠加影响情况下,全州财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,围绕州委“七桩大事”,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立过“紧日子”思想,大力增收节支,优化支出结构,有效发挥财政在决战脱贫攻坚、决胜全面小康、“三保”、防范化解债务风险等方面的支持和保障作用,全州财政运行及预算执行情况总体平稳。
(一)全州财政预算执行情况
2020年,州八届人大五次会议批准的全州预算是:一般公共预算收入111.89亿元,一般公共预算支出340.90亿元。在预算执行中,由于受国家减税降费和新冠肺炎疫情以及上级特殊转移支付加大的影响,财政收支发生了较大变化。经州八届人大常委会第三十六次会议批准,全州预算调整为:一般公共预算收入112.98亿元,一般公共预算支出385.31亿元。
一般公共预算执行情况:全州一般公共预算收入完成113.13亿元(具体分项详见附件),为调整预算的100.13%,比上年决算数增收3.44亿元(下同),增长3.14%。其中:税收收入45.49亿元,减收21.44亿元,下降32.04%;非税收入67.64亿元,增收24.88亿元,增长58.20%。加上上级各项补助收入266.96亿元,置换一般债券收入52.84亿元,新增一般债券收入1.40亿元,动用预算稳定调节基金9.81亿元,调入资金32.42亿元,上年滚存结余10.99亿元,接受其他地区援助收入4.45亿元,当年收入合计492.00亿元。
全州一般公共预算支出完成407.93亿元(具体分项详见附件),增支23.81亿元,为调整预算的105.87%,增长6.20%。加上上解省级支出8.43亿元,一般债务还本支出52.96亿元,当年支出合计469.32亿元。收支相抵后,当年收大于支22.68亿元,扣除结转下年专款14.39亿元后,全州净结余8.29亿元,按照《预算法》规定全部安排预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况:全州政府性基金收入157.73亿元,上级补助收入3.25亿元,上年结余6.48亿元,调入资金0.21亿元,新增专项债券收入77.79亿元,置换专项债券收入35.04亿元,抗疫特别国债安排的收入13.51亿元,当年收入合计294.01亿元。政府性基金支出232.42亿元,专项债务还本支出35.04亿元,调出资金11.96亿元,上解上级支出8.14亿元,年末结余6.45亿元,按基金管理政策结转下年安排使用。
国有资本经营预算执行情况:全州国有资本经营预算收入461万元,上年结余5,093万元,上级补助收入2,217万元,当年收入合计7,771万元。国有资本经营预算支出2,063万元,调出资金2,217万元,年末结余3,491万元,按照规定结转下年安排使用。
社保基金预算执行情况:全州社保基金保险费收入38.77亿元,财政补贴收入24.67亿元,利息等其他收入1.45亿元,当年收入合计64.89亿元。社会保险待遇支出62.01亿元,转移性等其他支出2.88亿元,当年支出合计64.89亿元,当年收支无结余,加上年初滚存结余66.21亿元,年末结余66.21亿元,按社保基金管理政策结转下年安排使用。
政府债务情况:经省人民政府批准,核准全州2020年末政府债务限额为602.15亿元,全州政府债务余额为594.55亿元,未超过核定限额。
(二)州本级预算执行情况
州八届人大五次会议批准的州本级预算是:一般公共预算收入21.27亿元,一般公共预算支出40.47亿元。经州八届人大常委会第三十六次会议批准:一般公共预算收入调整为30.21亿元,一般公共预算支出调整为67.48亿元。
一般公共预算实际执行情况:州本级一般公共预算收入完成30.61亿元,为调整预算的101.35%,比上年决算数增收9.76亿元,增长46.82%。其中,税收收入9.91亿元,减收3.55亿元,下降26.39%;非税收入20.70亿元,增收13.31亿元,增长180.21%。加上上级各项补助收入44.80亿元,调入资金4.40亿元,动用预算稳定调节基金3.00亿元,置换一般债券收入1.37亿元,上年滚存结余7.99亿元,接受其他地区援助收入0.10亿元,当年收入合计92.27亿元。
州本级一般公共预算支出完成68.19亿元,为调整预算的101.06%,增长53.59%,加上一般债务还本支出1.37亿元,州对下补助支出9.36亿元,上解省级支出0.72亿元,当年支出合计79.64亿元。收支相抵后,当年收大于支12.63亿元,扣除结转到下年的专款10.06亿元,州本级净结余2.57亿元,按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况:州本级政府性基金收入41.83亿元,上级补助收入0.53亿元,上年结余2.17亿元,新增专项债券收入26.07亿元,置换专项债券收入1.51亿元,调入资金0.21亿元,当年收入合计72.32亿元。政府性基金支出68.46亿元,州对下补助支出0.19亿元,调出资金0.03亿元,专项债务还本支出1.51亿元,年末结余2.13亿元,按基金管理政策结转下年安排使用。
国有资本经营预算执行情况:州本级国有资本经营预算收入416万元,上级补助收入2,017万元,上年结余5,067万元,当年收入合计7,500万元。国有资本经营预算支出2,035万元,调出资金2,000万元,年末结余3,465万元,按照规定结转下年安排使用。
社保基金预算执行情况:州本级社保基金保险费收入20.29亿元,财政补贴收入22.90亿元,利息等其他收入1.22亿元,当年收入合计44.41亿元。社会保险待遇支出42.57亿元,转移性等其他支出2.70亿元,当年支出合计45.27亿元,当年收支结余-0.86亿元,加上年初滚存结余59.03亿元,年末结余58.17亿元,按社保基金管理政策结转下年安排使用。
政府债务情况:经省人民政府批准,核准州本级2020年末政府债务限额为58.24亿元,州本级政府债务余额为58.22亿元,未超过核定限额。
当前年度决算尚在办理过程中,相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后,我们将按规定及时向州人大常委会报告。
二、2020年的主要工作
2020年,财政部门认真落实州人大决议要求,有效实施积极的财政政策,着力促进结构调整,持续保障改善民生,深化财税体制改革,强化风险防控,各项工作取得了新的进展。
(一)主动作为战疫情。坚决贯彻落实习近平总书记人民至上生命至上的理念,把新冠肺炎疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓实抓牢。一是优先保障疫情防控经费。按照特事特办、急事急办的原则,加快资金拨付使用,确保不因资金问题而影响医疗救助和疫情防控。2020年,全州筹集资金5.62亿元,为开展疫情防控工作提供资金保障。二是加强疫情防控资金管理。制定《黔西南州应对新冠肺炎疫情防控补助资金管理办法》,对疫情防控补助资金保障范围、支付标准、承担比例、结算方式等作了具体规定,规范了我州疫情防控资金使用和管理。三是简化物资采购程序。畅通“物资采购绿色通道”,明确应急采购程序,缩短采购时间,全力满足疫情防控物资采购需要。积极协调辖区内各经办银行机构,建立“资金拨付绿色通道”,加快资金拨付进度,及时优先保障疫情防控资金需求。四是落实医疗保障及医护人员保障政策。对确诊患者个人负担部分给予财政补助,并由同级财政垫支;对因履行工作职责感染的医护和相关工作人员,依法享受工伤保险待遇,并明确相关费用列支渠道。2020年,全州发放疫情防控人员临时性工作补助756万元。
(二)集中财力助脱贫。一是聚力保障脱贫攻坚。严格对标“两不愁三保障”要求,继续加大财政专项扶贫资金投入力度,全年投入财政专项扶贫资金23.40亿元,支持打好脱贫攻坚收官战。同时,压缩党政机关行政经费6%用于教育精准扶贫。二是涉农资金整合有力。全州七个整合试点县整合涉农资金20.26亿元,全部投向脱贫攻坚,为脱贫攻坚提供了坚强保障。三是充分用好绿色基金。围绕全州农业产业和特色产业发展,通过绿色产业扶贫投资基金提供金融保障,扶持农业企业不断壮大。2020年共投放项目142个,投放金额45.35亿元,带动9070户贫困户稳定脱贫增收。
(三)多措并举防风险。进一步加强地方政府债务风险评估和预警,州级指导各县(市、新区)对到期债务情况逐笔逐项认真分析研判债务潜在风险点,实行清单式、台账式管理,针对未来三个月偿付需求,按月下达预警通知,确保按时足额偿付到位,避免发生债务违约事件。对还本付息金额大、化解难度高的季度节点实行周报告制度,确保及时有效预警。全力用好用足滚动置换政策,2020年全州共争取到再融资债券资金63.44亿元,拉长政府债券还款年限。
(四)兜牢底线惠民生。一是着力织密民生保障网。2020年用于教育、社保、卫生、住房等民生方面的支出共294.30亿元(其中,教育支出93.97亿元;社会保障和就业支出42.65亿元;卫生健康支出40.59亿元;住房保障支出12.24亿元;文化旅游体育与传媒支出5.53亿元;农林水支出71.89亿元),占一般公共预算支出比重的72.14%。二是优先稳就业保民生。积极落实各项稳岗援企政策,助力企业复工复产。落实失业保险稳岗返还政策,阶段性减征职工基本医疗保险费。简化各类培训补贴申报程序,支持各类重点企业开展职工线上培训促进复工复产。三是切实落实减税降费政策。认真落实普遍性降费政策,贯彻执行好中央和省减、免、缓工作,确保政策落实到位。自减税降费政策实施以来,全州累计减免税费29.20亿元,切实减轻了企业负担。四是全面落实惠农补贴政策。按照乡村振兴战略要求,加强财政惠农补贴资金管理,全州共发放各类涉农补贴20.17亿元,惠及全州农户88.77万户104.83万人。
(五)优化结构保重点。牢固树立“过紧日子”思想,从严控制和压缩一般性支出,州级部门非刚性、非重点项目支出平均压减18%,工作经费类平均压减15%。一是保重点支出。紧紧围绕州委确定的“七桩大事”,2020年州本级预算安排资金共计18.88亿元,着力保障州委既定的新市民计划、工业强州、教育立州、乡村振兴等重大战略的实施。二是积极向上争资。紧紧围绕脱贫攻坚政策导向,2020年共争取上级转移支付资金266.96亿元,增加30亿元,增长12.8%。三是全力支持打好污染防治攻坚战。坚持生态优先绿色发展,积极为全面构建生态文明制度体系提供基础保障,2020年全州共投入资金11.80亿元,支持打好污染防治攻坚战,推动发展绿色经济。
(六)扎实稳步促改革。一是全面实施预算绩效管理改革。以《黔西南州全面实施预算绩效管理实施方案》为统领,制定《黔西南州预算绩效管理实施办法》《黔西南州州级部门预算支出绩效评价结果应用实施办法(试行)》等七个配套管理办法,将财政预算绩效管理重心从“事后”管理转移至“全过程”管理。2020年,州本级共68个部门编制整体支出绩效目标,涉及金额53.11亿元,单独编制68个项目绩效目标,涉及资金11.3亿元;各县(市、区)共478个部门编制整体支出绩效目标,涉及金额114.37亿元,单独编制808个项目绩效目标,涉及资金21.05亿元。二是继续推进零基预算改革。紧紧围绕州委的重要决策部署,突出预算安排重点,优化财政支出结构,兜住民生底线,增强财政保障能力。三是推进国有资产管理改革。全面落实政府向人大常委会报告国有资产管理情况制度,起草《2019年度全州行政事业性国有资产管理情况的专项报告》《2019年度全州国有资产管理情况的综合报告》,综合全面反映全州各类国有资产基本情况。2019年,全州行政事业单位资产总额615.79亿元,负债总额171.33亿元,净资产444.46亿元。对州级行政事业单位闲置土地提出具体盘活方案,为切实提高资产效益打下坚实基础。四是稳妥推进党政机关所办企业集中统一监管改革。出台《黔西南州关于推进州级党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管的实施方案》,推进经营性国有资产集中统一监管,加快国有企业瘦身提质增效。五是全面实施非税收入改革。开展财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理实施工作,全面清理单位非税收入收缴过渡户。从2021年元月份起,全州停止使用纸质票据和旧非税系统,统一使用非税电子票据。六是继续推进省以下分领域财政事权和支出责任划分改革。配合做好交通、教育、科技、环保、公共文化五个领域的改革工作。
(七)科学规范严管理。认真贯彻落实预算法,完善管理手段,科学化精细化管理水平进一步提升。一是加强支出管理。严格执行年初预算,资金拨付严格按照制度流程操作。二是加强财政资金监管。围绕打好“财经纪律攻坚战”,充分发挥财政监督的职能作用,加强对资金安排、拨付、使用等关键环节约束,真正形成财政监督与财政管理的紧密融合,防范资金使用安全风险。2020年共组织开展财政监督检查户数238户,检查发现违法违规户数54户,涉及金额4824万元。纠正财政违法、违规、违纪金额4147万元,追缴财政资金553万元,查补财政收入123万元。三是强化绩效管理。将预算绩效管理纳入政府绩效目标考核,强化预算支出责任,提高财政资金使用效益。州、县基本实现绩效目标管理部门(单位)全覆盖。同时除一般公共预算外,将政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算纳入绩效目标编报范围,实现“四本预算”绩效目标全覆盖。四是盘活存量资金。全州盘活存量资金6.00亿元,集中用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节,弥补财政收支不平衡形成的缺口,缓解地方财政收支困难。五是全力做好州直行政事业单位的采购服务。全年州本级政府采购预算金额6.04亿元,实际采购金额5.91亿元,节约资金1337万元,有效降低了财政支出,最大限度地发挥了资金使用效益。
三、2021年全州和州本级财政预算草案
(一)编制2021年预算的指导思想
2021年全州和州本级预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会、省委十二届全会以及中央和省委经济工作会议、州委七届十二次全会精神,围绕州委确定的“两大一高”主基调,突出“五个主战略”以及“十条主路径”,深化财政体制改革,认真落实积极的财政政策,牢固树立“过紧日子”思想,认真贯彻“以收定支”原则,优化财政支出结构,严格压缩一般性支出,加大对重点领域支持力度,全面实施预算绩效管理,扎实做好“六稳”工作,认真落实“六保”任务,防范化解地方政府债务风险,保持经济运行在合理区间。
(二)2021年全州财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况:2021年全州一般公共预算收入按增长2%的预期目标安排,为115.39亿元左右。全州一般公共预算支出按352.23亿元安排,比上年年初预算数增加11.33亿元,增长3.32%。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素,实际支出数还将增大。年度中的预算执行情况,我们将按规定及时向州人大常委会报告。
政府性基金预算安排情况:全州剔除政策性因素影响,政府性基金预算收入预计完成88.48亿元,上级补助收入2.21亿元,上年结余6.45亿元,收入合计97.14亿元;政府性基金预算支出81.37亿元,调出资金12.08亿元,专项债券还本支出0.10亿元,年末结余3.59亿元。
国有资本经营预算安排情况:全州国有资本经营预算收入预计完成18.41亿元,上年结余0.35亿元,收入合计18.76亿元。国有资本经营预算支出18.37亿元,调出资金0.20亿元,年末结余0.19亿元。
社保基金预算安排情况:全州社保基金保险费收入预计完成35.27亿元、财政补贴收入26.82亿元,利息等其他收入1.23亿元,当年收入合计63.32亿元。社会保险待遇支出51.55亿元,转移性等其他支出2.81亿元,当年支出合计54.36亿元,当年收支结余8.96亿元,加上年初滚存结余66.21亿元,年末结余75.17亿元。
(三)2021年州本级财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况:州本级一般公共预算收入按增长2%的预期目标安排,为16.95亿元(2020年执行数30.61亿元扣除州级一次性资产处置收入14亿后,实际完成16.61亿元)。其中,税收收入12.93亿元,非税收入4.02亿元。
州本级安排的一般公共预算支出为55.15亿元,扣除省级提前下达的2021年养老保险和医疗保险增加的13亿元后,比2020年年初预算增加1.68亿元,增长4.15%。
按上述收支预算,一般公共预算收入16.95亿元,加上上级下达相对固定补助收入29.58亿元,上年滚存结余10.06亿元,动用预算稳定调节基金3.00亿元,调入资金5.85亿元,预算财力合计65.44亿元。州本级一般公共预算支出55.15亿元,州对下补助支出8.75亿元,上解省级支出1.54亿元,预算支出合计65.44亿元,预算收支平衡。
政府性基金预算安排情况:州本级剔除政策性因素影响,政府性基金预算收入预计完成0.72亿元,上年结余2.13亿元,收入合计2.85亿元;政府性基金预算支出1.18亿元,年末结余1.67亿元。
国有资本经营预算安排情况:州本级国有资本经营预算收入预计完成18.41亿元,上年结余0.35亿元,收入合计18.76亿元。国有资本经营预算支出2.13亿元,调出资金0.20亿元,州对下补助支出16.24亿元,年末结余0.19亿元。
社保基金预算安排情况:州本级社保基金保险费收入预计完成22.93亿元、财政补贴收入24.80亿元,利息等其他收入1.02亿元,当年收入合计48.75亿元。社会保险待遇支出38.54亿元,转移性等其他支出2.80亿元,当年支出合计41.34亿元,当年收支结余7.41亿元,加上年初滚存结余58.17亿元,年末结余65.58亿元。
四、2021年财政主要工作
2021年,我们将重点做好以下工作。
(一)强化财政职能,着力发挥调控作用。一是继续贯彻执行积极的财政政策。注重从质和量两个方面下功夫,提高财政收入质量。全力筹资做好财力“加法”,加强税收征管,严防“跑冒滴漏”,增加可用财力;树立过紧日子思想做好支出“减法”,发挥好财政职能作用,确保积极的财政政策落地见效。二是持续落实减税降费政策。综合考虑财政承受能力和实施助企纾困政策需要,继续实施减税降费力度,保持政策连续性。三是遵循“压一般、保刚性、保重点、强统筹”的思路,切实把预算编好编实,重点保障乡村振兴、工业强州、文旅兴州、教育立州、城市带动“五个主战略”资金需求。坚持尽力而为、量力而行,兜牢兜实基本民生底线。
(二)加强财源建设,努力壮大实体经济。一是围绕工业强州战略,积极支持构建“大电网+大产业”发展格局。以“千企改造”、煤矿技改等为载体,积极支持我州六大工业产业重要领域和关键环节,增强工业在国民经济中的战略支撑能力。二是进一步创新财政资金投入使用方式,充分发挥财政资金的杠杆引导作用,支持企业融资纾困,促进企业快速健康发展。三是适度支持建筑房地产行业发展。适时调控房地产发展规模,促进房地产行业平稳健康发展。四是高度重视实体经济培育,发展新兴后续产业。大力支持物流业加速发展、做大做强特色农业、林下经济产业,大力培育新兴后续产业,涵养可持续财源。
(三)完善管理体制,大力推进财政改革。一是深化预算管理制度改革。继续深化和全面推进部门预算、省以下分领域事权与支出责任划分改革。二是深入推进零基预算管理改革。彻底改变过去“基数+增长”的编制模式,结合经济社会发展规划、本级财力状况等统筹安排预算。三是实施全面预算绩效管理改革。积极按照国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》的要求,着力构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系,强化过程监督和结果应用,逐步实现事前、事中、事后的全过程预算绩效管理。四是积极争取省级对我州税收分享比例的合理调整,增强县级财政保障能力。
(四)优化支出结构,全力增强保障能力。调整优化财政支出结构,促进各项社会事业协调发展。一是加大社会保障力度。积极整合各类财政资金,努力建立统一、规范、稳步增长的社会保障投入机制。完善覆盖城乡的就业和社会保障体系,支持做好就业和再就业工作,促进社会和谐发展。二是管好用好直达资金,协同各资金使用单位,继续落实直达机制相关政策,切实加强系统监管,确保直达资金及时惠企利民。三是支持乡村振兴战略,加大涉农资金整合力度,扩大公共财政向基层覆盖范围,不断增加财政对“三农”投入。重点支持农村教育、文化、卫生和社会保障需要,提高基层公共服务水平和财政保障能力,促进城乡统筹发展。四是加大教科文卫事业投入,促进社会事业全面发展。支持教育立州战略,缩小城乡教育差距,推进教育均衡发展和教育公平。加强公共卫生体系建设,完善城市医疗救助制度,深化医疗卫生体制改革。大力支持文化、体育等各项社会事业发展。
(五)加强债务管理,竭力防范化解风险。一是切实做好政府性债务风险防范化解工作,有力、有序、积极、稳妥处置到期债务,确保偿债资金链正常运行,实现债务风险防控“零舆情”“零爆雷”,坚决打赢打好防范化解重大风险攻坚战。二是压紧压实各县(市、区)党委政府的管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任,全力以赴筑牢债务风险防线,有效防范化解债务风险。三是重点督促指导高风险县市的风险防控工作,对高风险县市政府性债务管理工作实行动态监控、按周调度,切实提高化解风险能力,守好第一道防火墙。四是用好用足专项债券政策。大力争取国家、省的新增专项债券分配限额,推动新增专项债券项目建设提质增效,尽快形成对经济的有效拉动,以发展的办法来解决债务的问题。
各位代表,2021年是“十四五”规划开局之年,做好今年财政工作,任务艰巨、责任重大,使命光荣。我们将在州委的坚强领导下,自觉接受人大、政协的监督指导,坚定信心,担当作为,锐意进取,攻坚克难,奋力谱写新时代黔西南高质量发展新篇章!