州八届人大五次会议
文 件 之 17
黔西南州2019年全州和州本级预算执行情况
与2020年全州和州本级预算草案的报告
(2020年1月20日在州八届人民代表大会第五次会议上)
州财政局
各位代表:
受州人民政府委托,现将2019年全州和州本级预算执行情况与2020年全州和州本级预算草案提请州八届人大五次会议审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2019年全州和州本级财政预算执行情况
2019年,在落实更大规模的减税降费政策形成财政减收,脱贫攻坚、民生保障支出压力剧增,严峻等多种压力叠加的情况下,全州财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚定不移贯彻落实习近平总书记对贵州工作重要指示精神,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,强化“财”为“政”为“民”服务的意识,迎难而上,主动作为,牢固树立过“紧日子”思想,集中财力支持打好“三大攻坚战”,保障脱贫攻坚“四场硬仗”和经济社会发展重点领域,有效防范化解债务风险,大力增收节支,全州财政运行及预算执行情况总体平稳。
(一)全州财政预算执行情况
2019年,州八届人大三次会议批准的全州预算是:一般公共预算收入121.43亿元,一般公共预算支出334.21亿元。因受国家减税降费政策调整、经济运行压力增大等多重因素影响,同时年度预算执行中上级专项增加较大,财政支出也相应发生了较大变化。经州八届人大常委会第二十六次会议批准,全州预算调整为:一般公共预算收入108.46亿元,一般公共预算支出363.49亿元。
一般公共预算实际执行情况:全州一般公共预算收入完成109.69亿元(具体分项详见附件),为调整预算101.13%,比上年决算数减收8.20亿元(下同),下降6.96%,增幅排全省第四位。其中:税收收入66.93亿元,减收15.43亿元,下降18.73%;非税收入42.76亿元,增收7.23亿元,增长20.34%。加上上级各项补助收入236.17亿元,置换一般债券收入30.21亿元,新增一般债券收入14.69亿元,动用预算稳定调节基金7.05亿元,调入资金36.01亿元,上年滚存结余5.74亿元,当年收入合计439.56亿元。
全州一般公共预算支出完成380.86亿元(具体分项详见附件),增支0.88亿元,为调整预算的104.78%,增长0.23%。加上上解省级支出10.16亿元,一般债务还本支出31.50亿元,当年支出合计422.52亿元。收支相抵后,当年收大于支17.04亿元,扣除结转下年专款10.65亿元后,全州净结余6.39亿元,按照《预算法》规定全部安排预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况:全州政府性基金收入192.27亿元,上级补助收入6.02亿元,上年结余6.48亿元,置换专项债券收入28.53亿元,当年收入合计233.30亿元。政府性基金支出180.32亿元,专项债务还本支出28.61亿元,调出资金13.75亿元,上解上级支出4.00亿元,年末结余6.62亿元,按基金管理政策结转下年安排使用。
国有资本经营预算执行情况:全州国有资本经营预算收入538万元,上年结余2,650万元,上级补助收入2,010万元,当年收入合计5,198万元。国有资本经营预算支出47万元,调出资金58万元,年末结余5,093万元,按照规定结转下年安排使用。
社保基金预算执行情况:全州社保基金保险费收入42.98亿元,财政补贴收入22.01亿元,利息等其他收入2.84亿元,当年收入合计67.83亿元。社会保险待遇支出51.78亿元,转移性等其他支出9.39亿元,当年支出合计61.17亿元,当年收支结余6.66亿元,加上年初滚存结余89.69亿元,年末结余96.35亿元,按社保基金管理政策结转下年安排使用。
政府债务情况:经省人民政府批准,核准全州2019年末政府债务限额为498.53亿元,全州政府债务余额为493.37亿元,未超过核定限额。2019年共收到省级置换债券58.73亿元。
(二)州本级预算执行情况
州八届人大三次会议批准的州本级预算是:一般公共预算收入20.80亿元,一般公共预算支出38.20亿元。经州八届人大常委会第二十六次会议批准:一般公共预算收入不作调整,一般公共预算支出调整为39.6亿元。
一般公共预算实际执行情况:州本级一般公共预算收入完成20.85亿元,为预算的100.25%,比上年决算数增收0.05亿元,增长0.25%。其中,税收收入13.46亿元,减收3.22亿元,下降19.28%;非税收入7.39亿元,增收3.27亿元,增长79.23%。加上上级各项补助收入34.87亿元,调入资金4.83亿元,动用预算稳定调节基金3.00亿元,置换一般债券收入0.23亿元,上年滚存结余1.80亿元,当年收入合计65.58亿元。
州本级一般公共预算支出完成44.39亿元,为调整预算的112.12%,增长9.64%,加上一般债务还本支出0.24亿元,州对下补助支出8.06亿元,上解省级支出1.68亿元,当年支出合计54.37亿元。收支相抵后,当年收大于支11.21亿元,扣除结转到下年的专款7.99亿元,州本级净结余3.22亿元,按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况:州本级政府性基金收入0.01亿元,上级补助收入0.33亿元,下级上解收入0.30亿元,上年结余2.28亿元,当年收入合计2.92亿元。政府性基金支出0.72亿元,州对下补助支出0.03亿元,年末结余2.17亿元,按基金管理政策结转下年安排使用。
国有资本经营预算执行情况:州本级国有资本经营预算收入480万元,上级补助收入2,010万元,上年结余2,624万元,当年收入合计5,114万元。国有资本经营预算支出47万元,年末结余5,067万元,按照规定结转下年安排使用。
社保基金预算执行情况:州本级社保基金保险费收入42.98亿元,财政补贴收入22.01亿元,利息等其他收入2.84亿元,当年收入合计67.83亿元。社会保险待遇支出51.78亿元,转移性等其他支出9.39亿元,当年支出合计61.17亿元,当年收支结余6.66亿元,加上年初滚存结余89.69亿元,年末结余96.35亿元,按社保基金管理政策结转下年安排使用。社保基金实行全州统筹预算,州本级社保基金预算同全州数据一致。
政府债务情况:经省人民政府批准,核准州本级2019年末政府债务限额为29.57亿元,州本级政府债务余额为29.55亿元,未超过核定限额。
当前年度决算尚在办理过程中,相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后,我们将按规定及时向州人大常委会报告。
二、2019年的主要工作
2019年全州财政部门认真落实州人大决议要求,加强财政收支管理,深化财政改革,重点保障民生支出,有效防范政府债务风险,有力促进全州经济社会平稳发展。
(一)加大脱贫攻坚力度。全年全州聚集70%以上财力,支持决战脱贫攻坚决胜同步小康。一是坚决打好基础设施建设硬仗。全州投入资金3.71亿元,夯实农村基础设施建设;二是坚决打好易地扶贫搬迁硬仗。累计筹集易地扶贫搬迁建设资金181.26亿元,全力支持全州33.85万人的易地扶贫搬迁任务全面完成;三是坚决打好产业扶贫硬仗。全力支持农村产业革命发展。全年全州共安排资金3.47亿元,支持全州89个乡镇126个村乡村经济发展;四是坚决打好教育医疗住房“三保障”硬仗。全州继续压缩6%行政经费共计2209.11万元用于教育扶贫。实现全州建档立卡贫困人口100%参加医疗保险。加大农村危房改造力度,全年投入资金9634.20万元,实施农村危房改造2770户;五是持续加大涉农资金整合力度。全年全州共统筹整合财政涉农资金21.54亿元,全部投向脱贫攻坚。
(二)助推经济高质量发展。全州财政部门坚决履行守好发展和生态两条底线的重大责任。一是围绕工业强州发展战略,积极支持构建“大电强网+大产业”发展格局。全州全年共安排工业资金2.82亿元,重点支持工业企业“千企改造”、煤矿企业“五化”改造,支持金州电力、兴仁登高、义龙振华锂电池等新兴产业,支持大数据产业及小微企业发展。全年全州安排大旅游资金4.72亿元,支持提升旅游设施、丰富旅游业态、强化旅游营销、推进融合发展。围绕重点产业和项目,全州全年争取上级财政补助资金256.24亿元,同比增加7.36亿元,增长2.96%。二是认真落实国家税收优惠政策,切实减轻企业负担。全年全州累计减免税费40.12亿元,同比增长122.89%,增加22.12亿元。三是不断优化生态环境。全年全州统筹安排资金11.60亿元,全力支持打好“青山保卫战”、“碧水保卫战”、“蓝天保卫战”和“净土保卫战”。
(三)有效防范化解风险。一是构建起我州政府债务“管理责任、性质识别、隐患预警、风险化解、应急处置、舆情管控、评价银行、追责问责”八大机制,促进全州经济持续平稳健康发展。二是应对有效。全年全州共争取到再融资债券资金23.65亿元,用于置换2019年到期的政府债券。争取新增一般债券14.70亿元,用于支持脱贫攻坚。三是切实做好政府拖欠工程款和物资采购款清理偿还工作。全州政府拖欠工程款和物资采购款偿还率排名全省第一。
(四)着力改善基本民生。一是大力支持教育发展。围绕教育立州战略“1+12”政策体系,全年全州教育投入资金87.77亿元,推进各级各类教育全面协调发展。二是积极支持医疗卫生服务体系建设。全州医疗卫生支出35.06亿元,城乡居民基本医疗保险财政补助标准从490元提高到520元。三是用足用好上级补助政策,全年争取专项资金7.20亿元,支持保障性安居工程建设。四是加强社会保障体系建设。全州社会保障支出35.26亿元,实现农村低保标准从每人每年3889元,提高到每人每年4100元,城市低保标准从每人每月585元,提高到每人每月610元,分别增长5.4%、4.3%,惠及城乡低保对象25.51万人。五是认真执行惠农富农政策。全年共发放补贴资金17.20亿元,惠及全州农户71.61万户。六是积极支持文化体育事业发展。全州全年体育与文化支出完成6.52亿元,进一步构建起现代公共文化服务体系。七是全州安排扫黑除恶专项斗争工作经费1072.5万元,着力支持开展扫黑除恶专项斗争。
(五)扎实推进财税改革。一是全面实施零基预算管理。坚持以零为基点,打破财政支出固化结构。二是全面实施预算绩效管理。2019年,州本级预算绩效目标编制项目490个,涉及金额23.29亿元。各县(市、区)纳入预算绩效管理项目424个,资金8.14亿元。三是打造财政“数据铁笼”,搭建财政大数据平台。立足财政业务工作,构建大数据治理体系,以信息化助推管理提质增效。聚焦脱贫攻坚、民生保障等重点领域,强化数据收集整理、分析应用,补齐数据治理能力的短板,创新财经监督执纪手段和机制,为按时高质量打赢脱贫攻坚战提供强有力的监督保障。实施动态监控,扎紧财经纪律制度笼子。全年共处理违规或触碰规则的支付行为437笔,涉及金额4584.62万元。四是规范政府采购行为,节约采购成本。全年采购预算10.07亿元,实际采购金额9.35亿元,节约采购资金7228.02万元,资金节约率7.17%。
2019年全州财政预算执行情况总体平稳,但我们也清醒地认识到,当前财政运行依然面临一些突出的矛盾和问题:主要是财源基础不够稳固,财政收支矛盾突出。我们在今后工作中将高度重视,强化问题导向,采取有效措施,努力加以解决。
三、2020年全州和州本级财政预算草案
(一)编制2020年预算的指导思想
2020 年全州和州本级预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大精神和十九届二中、三中、四中全会、省委十二届全会以及中央和省委经济工作会议、州委七届十次全会精神,紧扣全面建成小康社会目标任务,围绕州委“七件大事”,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持目标导向、问题导向和结果导向,牢固树立过“紧日子”思想,遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的编制原则,按照“统筹、稳健、改革、节约、高效、平衡”的要求,将统筹预算、零基预算和预算绩效的理念贯穿整个预算编制过程,认真贯彻“以收定支”原则,加大优化财政支出结构力度,有效发挥财政在按时打赢脱贫攻坚战、决胜全面小康补短板,支持做好“六稳”工作和基层“三保”、防范化解地方政府债务风险、促进高质量发展等方面的支持和保障作用,保持经济运行在合理区间。
(二)2020年全州财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况:全州一般公共预算收入预计完成111.89亿元,比上年执行数增长2%。全州一般公共预算支出按340.90亿元安排,比上年年初预算数增加6.69亿元,增长2%。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素,实际支出数还将增大。年度中的预算执行情况,我们将按规定及时向州人大常委会报告。
政府性基金预算安排情况:全州剔除政策性因素影响,政府性基金预算收入预计完成86.84亿元,上级补助收入2.00亿元,上年结余6.62亿元,收入合计95.46亿元;政府性基金预算支出74.08亿元,调出资金15.27亿元,上解上级支出2.00亿元,专项债券还本支出0.20亿元,年末结余3.91亿元。
国有资本经营预算安排情况:全州国有资本经营预算收入预计完成25.63亿元,上年结余0.51亿元,收入合计26.14亿元。国有资本经营预算支出25.81亿元,调出资金0.20亿元,年末结余0.13亿元。
社保基金预算安排情况:2020年全州企业职工养老保险、工伤保险上划省级统筹管理,以下数据均不含企业职工养老保险和工伤保险(下同)。全州社保基金保险费收入预计完成31.39亿元、财政补贴收入25.11亿元,利息等其他收入0.80亿元,当年收入合计57.30亿元。社会保险待遇支出49.39亿元,转移性等其他支出2.08亿元,当年支出合计51.47亿元,当年收支结余5.83亿元,加上年初滚存结余66.19亿元,年末结余72.02亿元。
(三)2020年州本级财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况:州本级一般公共预算收入预计完成21.27亿元,比上年执行数增长2%。其中,税收收入15.10亿元,非税收入6.17亿元。州本级一般公共预算支出40.47亿元,比上年年初预算数增长5.95%,州对下补助支出10.13亿元,比上年年初预算数增长24.45%。
按上述收支预算,一般公共预算收入21.27亿元,加上中央下达相对固定补助收入15.62亿元,上年滚存结余7.99亿元,动用预算稳定调节基金3.00亿元,调入资金4.40亿元,预算财力合计52.28亿元。州本级一般公共预算支出40.47亿元,州对下补助支出10.13亿元,上解省支出1.68亿元,预算支出合计52.28亿元,预算收支平衡。
政府性基金预算安排情况:州本级剔除政策性因素影响,政府性基金预算收入预计完成4.74亿元,上年结余2.17亿元,收入合计6.91亿元;政府性基金预算支出5.81亿元,年末结余1.10亿元。
国有资本经营预算安排情况:州本级国有资本经营预算收入预计完成25.63亿元,上年结余0.51亿元,收入合计26.14亿元。国有资本经营预算支出0.23亿元,调出资金0.20亿元,州对下补助支出25.58亿元,年末结余0.13亿元。
社保基金预算安排情况:州本级社保基金保险费收入预计完成31.39亿元、财政补贴收入25.11亿元,利息等其他收入0.80亿元,当年收入合计57.30亿元。社会保险待遇支出49.39亿元,转移性等其他支出2.08亿元,当年支出合计51.47亿元,当年收支结余5.83亿元,加上年初滚存结余66.19亿元,年末结余72.02亿元。
四、2020年财政主要工作
2020年,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,以及中央和省委经济工作会议、全国和全省财政工作会议、州委七届十次全会精神,把党领导财政工作的制度优势转化为治理效能,紧扣全面建成小康社会的目标任务,牢固树立过“紧日子”的思想,大力压减一般性支出,兜牢“三保”底线,加大脱贫攻坚、民生改善、高质量发展等重点领域保障力度,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。重点做好以下工作。
(一)再接再厉,强力聚焦脱贫攻坚。多渠道筹措资金,继续加大财政扶贫投入力度,着力支持精准扶贫、精准脱贫。继续整合财政涉农资金,切实转变财政支持方式和重点,统筹用于脱贫攻坚工作。坚持财政专项扶贫资金投入增幅不低于上年水平。加大财政专项扶贫资金对深度贫困区的投放力度,坚持一般性转移支付、专项资金增量向脱贫攻坚聚集。支持和帮助晴隆县、望谟县圆满完成减贫摘帽任务。落实好“六个精准”、“五个一批”要求,大力支持“四场硬仗”,积极支持脱贫攻坚问题歼灭战、新市民计划、乡村振兴战略等,为全州决战脱贫攻坚决胜同步小康,提供坚实的财力保障。
(二)多措并举,进一步抓好债务管理。一是严控新增债务。坚决按“七严禁”等规定抓好落实,坚决禁止违规举借政府债务、违规提供融资担保、违规实施政府购买服务等,坚决纠正和杜绝政府投资基金“名股实债”等不规范行为;二是坚持分类施策。有针对性地制定重点关注台账,建立风险预警联合处置机制,实时管控好到期债务违约风险,确保政府债务风险可防可控、可化可解。三是落实防范机制。把政府债务管理责任、性质识别、隐患预警、风险化解、应急处置、舆情管控等机制落到实处,务求实效。四是足额将政府债务本息纳入预算,按时偿还本息。六是继续加强督促指导各县(市、区)做好债务风险防控工作。
(三)强化管理,树牢过紧日子的思想。严格落实“过紧日子”的思想。州级部门非刚性、非重点项目支出平均压减18%,工作经费类平均压减15%,集中财力兜住“三保”,确保民生支出稳定增长。进一步优化资金拨付流程,确保八项支出、州委州政府重点支出需求。加快专项资金和新增债券支出。紧盯项目工程进度,加强与项目主管部门的沟通联系,确保支出达到序时进度。加大存量资金盘活力度,统筹用于脱贫攻坚,提高财政资金使用效益。强化绩效目标事前审核,绩效评价结果应用。建立预算执行动态调整机制,落实预算指标实时监控。
(四)深化改革,提升财政治理能力。一是继续不折不扣地实施减税降费政策。确保减税降费政策应享尽享、落地落实。二是继续推进零基预算改革,紧紧围绕州委州政府的重要决策部署,突出预算安排重点,兜住民生底线,优化财政支出结构,增强财政保障能力。三是继续推进州以下分领域财政事权和支出责任划分改革,根据省制定的方案,尽快制定出台相关领域财政事权和支出责任改革方案。四是推进全面实施预算绩效评价改革。将预算绩效目标编制与部门预算申报相结合,将财政预算绩效管理的重心从事后评价逐步转移至绩效目标管理,为科学安排部门预算奠定基础。五是实施全口径预算管理,加快预算执行进度,强化预算执行进度监控力度。
(五)依法理财,切实严肃财经纪律。加强财政监督管理,保持严肃财经纪律的高压态势,严防违纪违法行为发生。切实加强财政资金监管,组织开展资金安全检查,排查风险点,堵塞管理漏洞,有效防范各类风险。积极推进财政核心业务一体化系统建设,完善国库集中支付系统和财政扶贫资金动态监控系统预警监控规程,优化工作流程,建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。
各位代表,我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,认真贯彻党中央、国务院,省委、省政府和州委、州政府决策部署,自觉接受州人大的依法监督和州政协的民主监督,认真落实好本次大会决议,坚定信心,锐意进取,扎实工作,圆满完成预算收支任务,为全州打赢脱贫攻坚和决胜同步小康,建设美丽黔西南提供坚实的财力保障。
黔西南州州本级2020年社保资金收支预算草案明细表.xlsx