中共黔西南州委党校2019年度部门决算公开说明

目  录

一、中共黔西南州委党校概况

（一）主要职能

（二）机构设置及部门决算单位构成

二、中共黔西南州委党校2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、中共黔西南州委党校2019年度部门决算情况说明
　　（一）中共黔西南州委党校2019年度收入支出决算总体情况说明
    （二）中共黔西南州委党校2019年度收入决算情况说明

（三）中共黔西南州委党校2019年度支出决算情况说明

（四）中共黔西南州委党校2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）其他重要事项的情况说明

四、名词解释

一、中共黔西南州委党校概况

（一）主要职能

发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地开展培训，负责对学员在校培训期间的表现进行考核，提出考核意见；对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育，引导学员增强“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决维护习近平总书记核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导，自觉在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致；举办领导干部研讨班，研讨有关重大理论、战略和方针政策问题；开展全州重大理论问题和现实问题研究，承担州委、州政府决策咨询服务，发挥新型综合智库作用；对全州党校（行政学校、讲师团）进行业务指导；按照有关规定协助开展研究生教育；组织编写具有黔西南特色的干部培训教材；组织开展重大宣讲活动；承担在职干部理论学习辅导工作，提供辅导材料，办好理论刊物，参与相应的调查研究等。

（二）机构设置及部门决算单位构成

本单位内设21个处室，下属0个单位。从预算单位构成看，中共黔西南州委党校部门决算包括：本级决算。

二、中共黔西南州委党校2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、中共黔西南州委党校2019年度部门决算情况说明
　　（一）中共黔西南州委党校2019年度收入支出决算总体情况说明
　　中共黔西南州委党校2019年度收支决算总计4596.56万元，与2018年相比，增加2146.79万元，增长87.63%。变动的主要原因是：人员调资、公积金缴存基数调整、教师公租房建设项目、综合业务用房及后勤用房建设项目资金收入增加。

（二）中共黔西南州委党校2019年度收入决算情况说明

本年收入合计4330.48万元，其中：财政拨款收入4018.53万元，占92.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入311.95万元，占7.2%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）中共黔西南州委党校2019年度支出决算情况说明

本年支出合计2124.74万元，其中：基本支出1918.16万元，占90.28%；项目支出206.58万元，占9.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）中共黔西南州委党校2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

中共黔西南州委党校2019年度财政拨款收入决算总计4264.68万元。与2018年相比，增加2071.49万元，增长94.45%。变动的主要原因是：人员调资、公积金缴存基数调整、教师公租房建设项目、综合业务用房及后勤用房建设项目资金收入增加。

（五）中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款支出1794.33 万元，占本年支出合计的84.45%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少152.71万元，降低7.84%。变动的主要原因是：教师公租房项目建设资金因手续不完善等问题未能在当年全部实现支出导致。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出99.28万元，占5.53 %；教育支出1116.66万元，占 62.24%；社会保障和就业支出215.73万元，占12.02 %；卫生健康支出42.32万元，占2.36%；住房保障支出320.34万元，占17.85%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为2298.22万元，支出决算为1794.33万元，完成当年预算的78.07%。决算数小于预算数的主要原因是：学员设施设备采购未办理完结及教师公租房项目建设资金因手续不完善等问题未能全部实现支出导致。其中：

（1）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。当年预算为126.01万元，支出决算为99.28万元，完成当年预算的78.79%。决算数小于预算数的主要原因是：因机构合并部分专项业务重叠，整合后申请资金减少导致。

（2）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。当年预算为1219.25万元，支出决算为1063.66万元，完成当年预算的87.24%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少减支及学员设施设备采购未办理完结导致。

（3）教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。当年预算为68万元，支出决算为53万元，完成当年预算的77.94%。决算数小于预算数的主要原因是：因机构合并部分专项业务重叠，整合后申请资金减少导致。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。当年预算为84.44万元，支出决算为86.64万元，完成当年预算的102.61%。决算数大于预算数的主要原因是：调资增加。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为107.14万元，支出决算为97.57万元，完成当年预算的91.07%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少减支。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算为42.85万元，支出决算为0万元，完成当年预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：单位应缴纳的职业年金年初纳入单位预算，但年度中由财政部门统一办理，年终单位无支出。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。当年预算为46.6万元，支出决算为25.67万元，完成当年预算的55.09%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算的新退休人员职业年金因政策原因单位无支出。

（8）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。当年预算为2.14万元，支出决算为1.8万元，完成当年预算的84.11%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少减支。

（9）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。当年预算为2.14万元，支出决算为3.21万元，完成当年预算的150%。决算数大于预算数的主要原因是：保险政策调整增支。

（10）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为0.84万元，完成当年预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：离退休党支部经费年度中按政策规定追加增支。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。当年预算为34.25万元，支出决算为42.11万元，完成当年预算的122.95%。决算数大于预算数的主要原因是：保险政策调整增支。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。当年预算为0.21万元，支出决算为0.21万元，完成当年预算的100%。

（13）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）。当年预算为489.58万元，支出决算为206.58万元，完成当年预算的42.2%。决算数小于预算数的主要原因是：教师公租房项目建设资金因手续不完善等问题未能实现支出导致。

（14）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为75.61万元，支出决算为113.76万元，完成当年预算的150.46%。决算数大于预算数的主要原因是：年度中公积金缴存基数发生变动增支。

（六）中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1587.75万元，其中：人员经费1319.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费267.86万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、培训费等。

（七）中共黔西南州委党校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为 13.5 万元，支出决算为13.5万元，决算数等于预算数。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算13.5万元，比上年增加2.04万元，增长17.8%，增加的原因是：公务车老旧维修费用增支及下乡扶贫公务车运行维护费增支。其中，因公出国（境）费支出1.64万元，占12.15%，比上年减少0.27万元，下降14.14%，减少原因是：根据省社科院（黔社院通［2019］4号）文件要求，安排1人出境培训外出费用减少减支；公务用车购置及运行维护费支出11.81万元，占87.48%，比上年增加2.41万元，增长25.64%，增加原因是：公务车老旧维修费用增支及下乡扶贫公务车运行维护费增支；公务接待费支出0.05万元，占0.37%，比上年减少0.1万元，下降66.67%，减少原因是：从严控制公务接待支出下降。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出1.64万元。中共黔西南州委党校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）组团1个，累计1人次。开支内容包括：出境培训费及出境人员在途差旅费。

（2）公务用车购置及运行维护费11.81万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费11.81万元。主要用于：公务车保险费、燃油费、过路费及修理费等。2019年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

（3）公务接待费0.05万元。具体是：接待公务调研用餐。中共黔西南州委党校2019年国内公务接待1批次，8人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

中共黔西南州委党校2019年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2019年中共黔西南州委党校机关运行经费支出267.86万元，比2018年增加89.83万元，增加50.46%，变动的主要原因是：进入州交易中心2018年学生公寓设施设备及教室改造项目，部分采购内容完成增支。

2、政府采购支出情况。

中共黔西南州委党校2019年度政府采购支出总额98.94万元，其中：政府采购货物支出98.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，我单位共有车辆3辆，其中，应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要用途是：无）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4、2019年度预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计3个项目进行了绩效自评，涉及资金491.42万元，自评覆盖率达到100%。

（2）部分项目支出绩效自评结果

项目一：业务工作经费

根据年初设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为98.4分。全年预算数为62万元，执行数为55万元，完成预算的88.71%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，培训、教学和科研能力持续提升，学术和论文发表水平均有所提高。发现的主要问题及原因：年度预算资金执行未能达到100%，主要是因为年度机构合并，部分业务专项工作重叠，整合业务后申请资金减少导致。下一步措施：在申报预算资金时多渠道收集，预测是否存在对资金变动影响较大的因素。

项目二：教师公租房建设项目

根据年初设定的绩效目标，本项目未能完成目标任务，自评得分为85.03分。全年预算数为419.42万元，执行数为136.41万元，完成预算的32.52%。项目绩效目标完成情况：教师公租房建设项目于2013年开工，2015年完工， 2017年投入使用，2019年申请资金用于结清工程尾项，年度中因完善工程手续及施工方申请资金资料不全等原因，导致未能完成目标任务。发现的主要问题及原因：对项目管理政策的掌握不足，在完善、补充手续时出现较多问题，未能实现预期目标。下一步措施：加强建设项目政策学习，多与业务部门沟通、交流。

5、其他重要事项情况。

1、2019年中共黔西南州委党校与贵州省中共黔西南州委讲师团进行机构合并，2019年部门决算公开中年初预算数、上年决算数均含机构合并单位相关数据。

2、2019年年末结转结余量大，主要原因是根据州府专议［2019］48号、州发改发［2019］173号、州发改发［2019］200号文件，新建综合业务用房及后勤用房建设项目（一期），综合教学楼、学员宿舍楼及相关附属设施建设项目，因前期工程属应急工程，当年安排的资金按要求采取工程借款方式借支施工方。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位，下同）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

（十八）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

（十九）教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。反映其他用于进修及培训方面的支出。

（二十）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。反映其他用于教育方面的支出。

（二十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。反映未实行归口管理的行政单位开支的离退休支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（二十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。反映其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

（二十四）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。反映财政对工伤保险基金的补助支出。

（二十五）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。反映财政对生育保险基金的补助支出。

（二十六）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（二十九）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）。反映新建、改建、购买、租赁、维护和管理公共租赁住房支出。

（三十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

中共黔西南州委党校2019年决算公开表.xls